Экспортная компания платит упрощенцу

[Iren1358]

Добрый день!
Наша компания занимается экспортом лесоматериалов, далее из выручки, за работы по вырубке леса мы должны платить "лесорубам", а они все кто ИП, кто ООО и на УСНО. Т.е. просят платить им без НДС. Как нам быть? Платить так? Ведь потом мы НДС все равно возвращаем с экспорта. Спасибо.

[Entry]

Iren1358, здравствуйте! Если ваши субподрядчики/поставщики работают без НДС и имеют на это право по законодательству, то вы им платите без НДС конечно и документы они вам дают без НДС на ту сумму, которая у вас зафиксирована в договорах также без НДС.
У вас по этим услугам/работам не будет вычета по НДС, но вы же налог на прибыль уменьшите полностью на эти суммы, поэтому никаких потерь нет. При этом НДС 18%, а н/прибыль 20%.

[Iren1358]

Сумма НДС, которую придется заплатить в бюджет, снизит налогооблагаемую базу при расчете налога на прибыль, а не сам налог на прибыль. А это не одно и то же. Это же статья расходов, НДС. Разве не так?

[Entry]

Iren1358, о какой сумме НДС в бюджет идет речь, если услуги/работы ваших поставщиков НДС не облагаются. Те расходы, которые вы понесете на их услуги уменьшат базу по налогу на прибыль. И если ваши поставщики/подрядчики работают без НДС, то все расчеты у вас также без НДС и других вариантов нет.

[Iren1358]

Добрый день! Постараюсь объяснить: нам важно уменьшить исходящий НДС на входящий, так как это большая сумма, и директор не хочет ее платить. А наши подрядчики "упрощенцы" нам его не выставляют. Это понятно. Налог на прибыль после уплаты Всего исходящего НДС будет меньше, но не существенно. Говорить, что потерь не будет, мне кажется, неверно. Все равно с "упрощенцами" работать гораздо затратнее. Неполученный входящий НДС мы же не сможем зачесть именно из налога на прибыль. Он просто увеличит наши расходы, и потом при расчете просто уменьшит немного налог на прибыль. Но прибыль мы и так уменьшаем. У меня вопрос: наша компания - экспортная, и директор уверен, что может работать с "упрощенцами", так как все равно НДС ему возвращают. Я здесь никак не могу уловить, именно в части возврата: возвращают исходящий НДС, ведь да? И тогда он прав?

[Entry]

Iren1358, ваша ситуация изначально понятна. Директор прав. Он может работать с упрощенцами. НДС возмещают только, если он есть входящий - в этом смысл подтверждения нулевой ставки налога.
Что в вашем понимании исходящий, если у вас экспорт и ставка НДС 0%.
Откажитесь от работы с подрядчиками УСН и работайте только с плательщиками НДС раз это так принципиально.

[Iren1358]

Спасибо большое! Начинаю понимать! Но от "упрощенцев" отказаться не сможем, тут своя специфика - это лесорубы, они все на УСН. И тут еще вопрос: мы им платим, пишем в основании платежа, "НДС не облагается". И получается, что у нас нет входящего НДС? И нам его не вернут?

[Entry]

Iren1358, пожалуйста! У вас специфика и ваши поставщики-подрядчики все или почти все на УСН. У вас просто нет других вариантов, как с ними работать и это ключевой момент в вашей ситуации.
Если ваш Поставщик со своей реализации не исчислил НДС и не выставил его вам, то возвращать просто нечего.

[Iren1358]

Все поняла, спасибо огромное! И спасибо за терпение, с нами "чайниками" нелегко

[Entry]

Iren1358, на здоровье и удачи!