Зачет аванса по договору подряда

[phasada]

Гуру бухгалтерии, помогите , пожалуйста, разобраться в учете. Имеется фирма на ОСНО, заключен договор подряда согласно которому аванс удерживается в КС-3 пропорционально. Допустим , задача: Договор на 118000 с НДС, аванс 59000, т.е. 50%, выполнили работы на 80000, аванс в КС-3 зачли в размере 40000 с ндс. Как вести БУ и НУ, вернее какие будут проводки и на какие суммы, совсем запуталась. Ведь как я понимаю здесь идет разный учет(БУ и НУ), если да, как технически отобразить раные суммы к зачету в 1С 8?

[Log_in]

Почему вы решили, что на ОСНО в БУ и НУ учет должен быть разный?
Я так понимаю вас интересует учет у продавца?

1. Дт 51 Кт 62А = 59 000 - поступил аванс
2. Дт 76А Кт 68 = 9 000 - начислен НДС по авансу
3. Дт 62 Кт 90 = 80 000 - реализованы работы
4. Дт 90 Кт 68 = 12 203 - начислен НДС по реализованным работам
5. Дт 62А Кт 62 = 40 000 - зачтен аванс по реализованным работам
6. Дт 68 Кт 76А = 6 102 - зачтен ранее уплаченный НДС по авансу

В итоге получится
Остаток кредитовый на счете 62А = (59 000-40 000) = 19 000 (это от аванса)
Остаток кредитовый на счете 68 = (9 000 +12 203 - 6102) = 15 101 (к уплате в бюджет)
Остаток дебетовый на счете 62 = (80 000 - 40 000) = 40 000
Остаток дебетовый на счете 76А = (9 000 - 6 102) = 2 898 (остаток незачтенного НДС)

[phasada]

Спасибо большое!