Авансовые платежи по налогу на прибыль

[Инкишна]

Сейчас уплата авансовых платежей за 3 квартал 2015г. В декларации по налогу на прибыль платеж рассчитывается нарастающим итогом, значит уплата авансового платежа за 9 месяцев равна - авансовый платеж по итогам 9 месяцев равен за минусом авансового платежа за второй квартал. В первом квартале мы не работали.

[Аланда]

Инкишна, а в чем вопрос заключается.Или вы это просто себе для памяти написали,как рассчитать авансовый платеж за 3 квартал

[Вес`на]

Сообщение от Инкишна

значит уплата авансового платежа за 9 месяцев равна - авансовый платеж по итогам 9 месяцев равен за минусом авансового платежа за второй квартал. В первом квартале мы не работали.

стало быть так

[Инкишна]

Да просто хотела уточнить. Просто в декларации отражается с нарастающим итогом. Просто правильно ли я понимаю, что при оплате мы не ту сумму платим которая отражена в декларации а за минусом предыдущего квартала.( я имею ввиду авансовые платежи в ФБ и РБ)

[Вес`на]

Сообщение от Инкишна

в декларации отражается с нарастающим итогом

начисленные суммы из строк 180-200 деки за полугодие переносятся в стр.210-230 деки за 9мес. Тогда и оплата в стр. 270-271 и раздел 1 встанет в той сумме, которую нужно оплатить

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

о при оплате мы не ту сумму платим которая отражена в декларации а за минусом предыдущего квартала.

Вы правильно рассуждаете:если налог рассчитывается нарастающим итогом,,вы исчислили налог за 9 месяцев,но часть его уже начислили за полугодие,значит,вам нужно доплатить только часть налога,приходящуюся на 3 квартал,то есть разницу между начисленным за 9 месяцев и начисленным за полугодие.

[Инкишна]

А еще странно как-то машина рассчитала налог на прибыль можно увидеть на сч. 68 и проверить суммы, а в декларации отражает совсем другие к оплате. Расходы, уменьшающие сумму доходов - это материалы, зп и соц. (10, 69, 70 счета) или еще что-то можно учесть. У меня отражается движение таких счетов: 10,19, 20, 26, 43, 51, 60,62, 68,69, 70, 76, 90, 91, 99

[Среда]

Сообщение от Инкишна

А еще странно как-то машина рассчитала налог на прибыль можно увидеть на сч. 68 и проверить суммы, а в декларации отражает совсем другие к оплате.

Должно совпадать. Или не там смотрите, или не тот период, или где-то ошибка.

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

странно как-то машина рассчитала налог на прибыль

в декларации указываются только расчетные суммы,а в анализе счета 68 присутствуют и оплаченные.

Сообщение от Инкишна

меня отражается движение таких счетов: 10,19, 20, 26, 43, 51, 60,62, 68,69, 70, 76, 90, 91, 99

это что,все по 68.4 счету отражается?

[Среда]

Сообщение от Аланда

а в анализе счета 68 присутствуют и оплаченные.

ОСВ 68.04.1
обороты по кредиту = сумма начисленного налога по строкам 190 и 200 листа 2 декларации

[Вес`на]

Сообщение от Инкишна

налог на прибыль можно увидеть на сч. 68 и проверить суммы, а в декларации отражает совсем другие к оплате

строки в декларации все заполнены? В частности стр.210-230?