Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
28.10.2015, 18:18 | #81 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
Re: расчеты безналичным или наличным способом?
MarinaAnna, еще раз для понимания - пока долг висит, ООО может принять в расход сумму при н/о? Если не может, то когда долг прощен, ООО может принять в раход сумму при н/о? ИЛИ ВООБЩЕ ООО В РАСХОД НИКОГДА НЕ МОЖЕТ !!!???
|
28.10.2015, 19:53 | #82 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: расчеты безналичным или наличным способом?
Вообще никогда не может. Дали в долг, вернулся долг или простили его, он никогда налогооблагаемую базу не изменит, т.е. ни в доход ни в расход он не пойдет. Только проценты могут быть начислены и учтены в доходе. Но если долг не возвращен то и начислять проценты видимо нет смысла, это если процентный займ.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Сказали спасибо: | Djull (30.10.2015) |
28.10.2015, 19:55 | #83 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: расчеты безналичным или наличным способом?
Вот с материальной выгодой не разобралась, я так понимаю, что если займ безпроцентный, то материальную выгоду может начислить налоговая, получается что начисление материальной выгоды начисляют физ лицу, и с этого тоже надо платить НДФЛ, при этом вроде как 35%. Но не буду вас путать, потому что сама не разобралась.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Djull (30.10.2015) |
24.03.2016, 18:38 | #84 |
статус: начинающий бухгалтер
|
Re: расчеты безналичным или наличным способом?
Добрый день, кто нибудь разобрался с мат выгодой по невозвращенному займу сотруднику? Но у меня по договору должны начисляться 5,5%, но смысл их начислять если он не возвращает долг. Скоро уже закончится срок займа, вероятно простят, т.к там всё сложно...льно стало... а времени покопаться нет... А еще с 2016г... какие изменения ?
|
24.03.2016, 21:26 | #86 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: расчеты безналичным или наличным способом?
Фирма дала в долг сотруднику или сотрудник дал фирме займ ? Так понимаю, что фирма дала займ сотруднику, раз
и Я так понимаю, раз вы в договоре прописали проценты, то и должны ежемесячно эти проценты начислять. И это ваш внереализационный доход и не важно возвращает он деньги или нет. Ведь при ОСНО н-р, услугу кому-то оказали или товар продали, у вас образуется доход для налогообложения, независимо от того, оплатил контрагент или нет. Так ? При УСН понятно, там кассовый метод, пока денег нет, нет и дохода для налогообложения. А что мешало из зарплаты сотрудника выплачивать и основной и проценты ? Или он типа в отпуске без сохранения з/п ? Потому что прописано в договоре.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Сказали спасибо: | Мирок (25.03.2016) |
25.03.2016, 10:32 | #87 |
статус: начинающий бухгалтер
|
Re: расчеты безналичным или наличным способом?
Спасибо за оперативный ответ! Не удерживаем из з/п, т.к. в договоре прописано так:
Проценты по полученному займу уплачиваются Заемщиком ежемесячно с суммы фактической задолженности по настоящему договору путем: - внесения Заемщиком наличных средств в кассу либо на расчетный счет Займодавца; - удержания Займодавцем средств из заработной платы Заемщика по его письменному поручению" Значит нужно заявление, а его естес-сно не напишут, т.к. должник "своя народа". Вероятность что долг будет прощен 99%. Действия бухгалтера: за все прошлые периоды начислить проценты, сдать уточненки по прибыли и заплатить налог и пени в бюджет. В периоде прощения долга начисленные проценты поставить внереализационным расходом прошлых периодов возникших в отчетном, а сумма прощенного займа внереализационным расходом не учитываемым в расчете налога на прибыль. Так? |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Выдача средств под отчет учредителю безналичным способом | Nadinkaa | Общая система налогообложения (ОСНО) | 27 | 24.04.2013 17:57 |
Обособленные подразделения - вопросы по отчетности и налогам | FCSM | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 21 | 30.07.2012 10:26 |
Строительство ОС хоз способом | CBVDKJ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 04.03.2012 20:01 |
Расчеты в "у.е." или в "валюте"? | Pam | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 15 | 22.12.2011 20:33 |