Учет прощения долга

[Фиона]

ООО на УСН 6%, выдали займ сотруднику, а сейчас решили его простить на основании ст.415 ГК. Как мне провести это в бухгалтерии? Звонила в колл-центр налоговой, ответ: "Не знаем, обратитесь в свою бухгалтерию!!!" Блин, это Я!!! Может кто-то сталкивался?

[Вес`на]

Сумму прощенного займа в доходах не учитывать, в КУДиР не отражать, работнику исчислить и удержать НДФЛ 13%. Или вопрос в другом?

[Фиона]

Займ весит на 58.3. Фирма в 2015 году деятельность не вела. Какая проводка при списании долга?

[Вес`на]

Сообщение от Фиона

Займ весит на 58.3

странно, что на 58, а не 73, займ сотруднику вы пишете. Он у вас с процентами? Если с процентами, то проценты учитываются в доходах на дату прощения долга. Ещё момент, лучше делать не прощение долга, а договор дарения. Тогда не придется облагать страховыми взносами в фонды.
Списываете в Д91.2

[Фиона]

Если списываю д91.2-к58.3, то при закрытии баланса идет убыток на эту сумму. Как быть?

[Вес`на]

Сообщение от Фиона

Если списываю д91.2-к58.3, то при закрытии баланса идет убыток на эту сумму

естес-но... а вы думали, что дарение долга в доход пойдет?

[Вес`на]

Фиона, а что вам приспичило прощать долги в период отсутствия ФХД?

[Фиона]

Хотим закрыть фирму, висящий долг смущает учредителя.

[Фиона]

Сообщение от Вес`на

естес-но... а вы думали, что дарение долга в доход пойдет?

Ну, надеялась, что как-нибудь в балансе встанет, чтоб не видно было!!!

[Фиона]

Добрый вечер. Фирма по итогам 2015 года получила прибыль 700 т.р. сделали решение, сняли половину с р/с, и тут учредитель решил простить должнику долг 2 млн, сделал прощение от 30.11.15г. Получается у фирмы убыток, а я сняла 300 тыщ как дивиденды. Как поступить?

[Фиона]

Сообщение от Вес`на

Сумму прощенного займа в доходах не учитывать, в КУДиР не отражать, работнику исчислить и удержать НДФЛ 13%. Или вопрос в другом?

Подскажите, каким документом начислить сумму дохода и НДФЛ с прощеного долга в 1с Зик? В налоговую нужно подать 2-НДФЛ с признаком 1 и 2.