Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.11.2011
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]()
29.12.2015 я выписала счет-фактуру на аванс. В новом году мы начали поставки по полученному авансу.А как теперь выписывать счет-фактуры? Делать исправление по каждой накладной?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.11.2011
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]()
1С 7.7 обычная
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Ну и хорошо, сумма по этой с/фактуре авансовой попадает в книгу продаж, сумма НДС сидит на 76АВ счете.
В Цитата:
Никаких исправлений делать не надо. Весь аванс, который зачтется отгрузками, когда будете делать декларацию по НДС за 1 кв 2016 год, суммы НДС с аванса, попадут в книгу покупок. И если полностью использовали этот аванс, то 76.АВ при заполнении книги закроется, если не полностью используете аванс, то НДС с неиспользованного аванса останется на 76.АВ. В 4 кв. у вас НДС с аванса попадает в книгу продаж. В 1 кв у вас НДС по отгрузке попадет в книгу продаж и одновременно этот НДС попадет в книгу покупок. В бюджет вы уже этот НДС заплатили в 4 кв, поэтому в 1 кв, сумма НДС по этой сделке у вас сведется к нулю, если конечно вы полностью отгрузите товар на полную сумму аванса. Если не полностью, то частичка останется на будущее, если отгрузили больше, чем было получено аванса, то аванс зачтется, а недостающая сумма будет пойдет в оплату НДС. Т.е. н-р аванс получили 100 тыс, а товара отгрузили на 150 тыс, то зачтется 100 тыс.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|