Расчеты с физлицом по аренде помещения

[Алёк]

Добрый день!Мы арендуем офис у физлица.За январь уплатили сумму аренды,начислили- удержали-уплатили НДФЛ.В программе (1С предприятие версия 8,3 интерфейс такси) не нашла ничего лучше как ввести данного физика как работника и начислений других нет ,как только зп.И по банку почему то подтягивает только ведомость.Это же не правильно да?Я в первый раз с таким начислением столкнулась.Может кто подскажет как правильно сделать?

[Впервые главбух]

Алёк, заводить как контрагента физ. лицо. Расчеты через 60, и ндфл через 68,1 вы же агент в этом случае.

[Алёк]

в той же закладке что и юрики у меня заводить?
А как тогда начисление ндфл сделать? в ручном режиме?Просто в начислениях у меня не получается,приходиться принимать ее на работу((

[Впервые главбух]

Алёк, да где юрики только выбираете ИП/физ. лицо.
Бухгалтерский и налоговый учет

В бухгалтерском учете начисление и выплату арендной платы физическому лицу отражают следующими проводками:

Дебет 44 Кредит 76
– начислена арендная плата;

Дебет 76 Кредит 68
– удержан НДФЛ с суммы арендной платы;

Дебет 76 Кредит 51
– сумма арендной платы перечислена на счет арендодателя в банке;

Дебет 68 Кредит 51 перечислен в бюджет удержанный НДФЛ

Т.е. вы НДФЛ не начисляете - вы его удерживаете и перечисляете

[Алёк]

Немного не понятно.По счетам бухучета я поняла))В программе это как сделать? Т.Е. я ввожу его ка физлицо,я поняла.Сформировала вручную перечисление в банке и там внесла этого контрагента.С 51 счета на 60 проводка ушла.А НДФЛ так же просто в закладке банк перевести и все?получиться проводка с 68 на 51.А само начисление то где делать?Может я чего то не понимаю?Как уплатить без начислений?

[Впервые главбух]

Алёк, да начисления делать не надо вы платите 2 раза - один раз физ лицу за минусом НДФЛ, вторая платежка перечисляете НДФЛ в налоговую. Смотрите проводки, и делайте через 76 счет.

[Алёк]

ой,все так просто?А я тут насоздавала себе тридцать три физ лица.А можно вопрос для глупых?Смотреть проводки и делать через 76 счет это когда?Когда уже платежки все сделала да.я просто так запуталась,что порядок действий в голове не пойму.

Платежка -оплачено физику Дт76 Кт 51
Платежка - оплачен НДФЛ - Дт 68 Кт 51

Далее вот этот момент делать в ручном режиме в операциях введенных вручную?:
Дебет 44 Кредит 76
– начислена арендная плата;

Дебет 76 Кредит 68
– удержан НДФЛ с суммы арендной платы;

[Впервые главбух]

Алёк, если есть акт аренды то Д44 к76 будет через поступление, а Д76 К68 вручную

[Entry]

Можно на выбор так:

1) Операция, введенная вручную - проводки по начислениям через 76.09 и соответственно справочник Контрагенты - 20-76.09, 76.09-68.01, проводка БУ. Удобнее операцией т.к тут сразу 2 проводки и расходы и НДФЛ, не забудешь про него.
2) НУ НДФЛ Операция учета НДФЛ, тут уже Физ лица работают, заполняем закладки Сведения о доходах, НДФЛ исчисленный по ставке 13%, НДФЛ удержанный по всем ставкам. Проверяем справку 2-НДФЛ.
3) Оплата через Прочие выплаты, Договор имеет вид Прочие. Справочник Контрагенты.