Налоговая требует пояснений

[vesta]

Коллеги, налоговая на основании проверки выписок банка требует начислить НДС и налог на прибыль за 2013-2014 годы и предоставить декларации по данным налогам, а также пояснения по факту их неуплаты.

Ситуация же следующем. ООО, вмененка, вид деятельности - оказание услуг перевозки грузов. А при проверки выписок налоговая обнаружила платежи с назначением платежа "транспортно-экспедиционные услуги", т.е. вид деятельности под вмененку не попадает. Почти все - это изощрения наших клиентов, в договорах и актах ясно указано, что это именно перевозка грузов, а не что-либо еще. Но среди договоров оказался один именно "договор транспортно-экспедиционных услуг", по сути оказаны были услуги перевозки, но клиент просил, и директор пошел ему на встречу, так что по документам все не радужно, а сумма весьма приличная.

В общем, просьба поделиться опытом и мнением как в данной ситуации лучше поступить именно по этому договору (с остальными-то понятно пояснения, что ошибка контрагента в указании платежа плюс копии договоров и актов). Стоит ли признавать свою вину, подавать декларации и оплачивать налоги?

Может ли налоговая самостоятельно доначислить налоги, если требование в этой части мы просто проигнорируем (в требовании указана просто сумма выручи по услугам ТЭ, без указания конкретных контрагентов)? Должна ли для этого проводиться выездная проверка?

И еще вопрос, если мы будем подавать декларации по НДС, то можно ли их сдать в бумажном, а не электронном варианте.

[MarinaAnna]

Сообщение от vesta

И еще вопрос, если мы будем подавать декларации по НДС, то можно ли их сдать в бумажном, а не электронном варианте.

Нет, нельзя.

Сообщение от vesta

но клиент просил, и директор пошел ему на встречу,

Ну а теперь попросите клиента, чтобы он пошел вам навстречу. А в актах вы ему что писали ? Транспортно-экспедиционные или как все Услуги перевозки грузов ?

[vesta]

MarinaAnna, по просьбе клиента и в договоре, и в актах было указано именно транспортно-экспедиционные услуги. Почему это было важно ему не знаю, тогда еще в этом ООО не работала. И, увы-увы, переделать документы не получится.
Т.е. в настоящий момент вопрос в том, какие негативные последствия (кроме очевидных: начисления налогов, пеней и штрафов) следует ожидать, если мы подадим-таки декларации за 2013-2014 год?
Или все же попробовать просто написать пояснения, что услуги были связаны с перевозкой грузов, хотя по документам это не так.
И еще такой момент, могут ли все эти запросы означать, что нам стоит ждать проверку выездную?

[MarinaAnna]

Сообщение от vesta

И еще такой момент, могут ли все эти запросы означать, что нам стоит ждать проверку выездную?
__________________

Да кто их знает.
Зато на будующее директор будет знать, что не надо идти на просьбы клиента и объяснять, что мы оказываем транспортные услуги, и экспедиторов у нас нет.

[Вес`на]

Сообщение от vesta

Т.е. в настоящий момент вопрос в том, какие негативные последствия (кроме очевидных: начисления налогов, пеней и штрафов) следует ожидать, если мы подадим-таки декларации за 2013-2014 год?

никакие. На эти услуги уточняетесь с доплатой, на все остальное, что не относится к ТЭУ пишите письменно пояснения

Сообщение от vesta

Или все же попробовать просто написать пояснения, что услуги были связаны с перевозкой грузов, хотя по документам это не так.

боюсь, что просто пояснения, что у вас все пучком налоргов не устроят

[vesta]

Сообщение от Вес`на

На эти услуги уточняетесь с доплатой, на все остальное, что не относится к ТЭУ пишите письменно пояснения

боюсь, что просто пояснения, что у вас все пучком налоргов не устроят

Так сделаю. А стоит ли в пояснениях по прочим упоминать данный договор и указывать, что мы исправились?

И к вопросу о сроках. Это ведь не в рамках камеральной или выездной проверки, 5-дневного срока для предоставления пояснений нет?

[Вес`на]

Сообщение от vesta

А стоит ли в пояснениях по прочим упоминать данный договор и указывать, что мы исправились?

в пояснениях пишете что была обнаружена ошибка, ссылка на акт, счф, сумму, в связи с чем подаете утоненную декларацию. Про остальное пишете ошибок не обнаружено. Но письмами с уточнением платежа от контрагентов надо запастись

Сообщение от vesta

5-дневного срока для предоставления пояснений нет?

с вас не требуют документы, а пояснения, подавайте в этот срок