Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 24.02.2016, 23:48   #1
Туман над Янцзы
 
Аватар для soulfly80
 
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 399
Спасибо: 0
Отправить сообщение для soulfly80 с помощью ICQ
По умолчанию НДС с полученного аванса и реализация

Простите если где-то уже подобное затрагивалось.
Что-то вдруг засомневался во вроде знакомом. Прошу помочь.

Полученный аванс от заказчика во 3 кв-ле, попадает в книгу покупок (в моём случае аванс 50%). Верно?
Далее в 4 кв-ле происходит реализация. И в к книгу покупок попадает с/ф на реализацию на полную сумму на 100%...
и в книге продаж делается запись на сумму аванса?
Так?
Уж было подумал, что в настройках 1С что-то произошло.
soulfly80 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.02.2016, 23:56   #2
Туман над Янцзы
 
Аватар для soulfly80
 
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 399
Спасибо: 0
Отправить сообщение для soulfly80 с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

И ещё вопрос по проводкам:
1. получен аванс 30.07.15 - 76.АВ-68.02 9 руб (3 кв-л)
2. вычет НДС по предоплате 68.02-76.АВ 9 руб (4 кв-л)
3. реализация 31.10.15 90.03-68.02 18 руб (4 кв-л)

Меня смущает последний пункт, разве не должно в итоге на Кт 68.02 попадать 18, ведь половину НДС с аванса я уже заплатил.

Прошу помочь, что-то совсем запутался с переездом в новую базу.
soulfly80 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2016, 00:28   #3
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

Цитата:
Сообщение от soulfly80 Посмотреть сообщение
Полученный аванс от заказчика во 3 кв-ле, попадает в книгу покупок
в книгу продаж!

Цитата:
Сообщение от soulfly80 Посмотреть сообщение
в 4 кв-ле происходит реализация. И в к книгу покупок попадает с/ф на реализацию на полную сумму на 100%...
в книгу продаж!
Цитата:
Сообщение от soulfly80 Посмотреть сообщение
в книге продаж делается запись на сумму аванса?
в книге покупок!
Цитата:
Сообщение от soulfly80 Посмотреть сообщение
1. получен аванс 30.07.15 - 76.АВ-68.02 9 руб (3 кв-л)
правильно,в ыего заплатите в 3 кв.
Дальше поменяйте местами реализацию и восстановление аванса с предоплаты: сначала реализация на полную сумму,а затем восстановление ндс с аванса на сумму аванса и все встанет на место .В 4 квартале у вас будет начислен НДС с полной суммы реализации (18 руб),но поставлен к вычету НДС аванса,который вы уже учли к уплате в 3 квартале (9 руб),останется к уплате 9 руб. Итого вы заплатите 9 руб в 3 квартале и еще 9 руб. в 4 кв.,что соответствует сумме НДС реализации.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.02.2016, 00:31   #4
Туман над Янцзы
 
Аватар для soulfly80
 
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 399
Спасибо: 0
Отправить сообщение для soulfly80 с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
в книгу продаж!


в книгу продаж!

в книге покупок!
Да-да. Вы верно меня поправили. Конечно в продаж, просто описал не верно. Вот мозги уже перегрелись)
soulfly80 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2016, 00:34   #5
Туман над Янцзы
 
Аватар для soulfly80
 
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 399
Спасибо: 0
Отправить сообщение для soulfly80 с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Дальше поменяйте местами реализацию и восстановление аванса с предоплаты: сначала реализация на полную сумму,а затем восстановление ндс с аванса на сумму аванса и все встанет на место .В 4 квартале у вас будет начислен НДС с полной суммы реализации (18 руб),но поставлен к вычету НДС аванса,который вы уже учли к уплате в 3 квартале (9 руб),останется к уплате 9 руб. Итого вы заплатите 9 руб в 3 квартале и еще 9 руб. в 4 кв.,что соответствует сумме НДС реализации.
У меня реализация происходит 31.10.15, а операция формирования книги продаж от 31.12.15.
Это может быть причиной?
Или же всё таки какой-то проводки не хватает. Которая уменьшала бы сумму от проведения реализации. Например с реализации 90.03-68.02 118 и ещё какая-то минусующая и означающая то, что в 3 кв было уже взято к уплате (и уплачено).

То есть для исчисления налога к уплате всё верно берётся из книг покупок и продаж, а по Кт68.02 счета всё верно? Мне кажется в этом плане есть расхождение.

Последний раз редактировалось soulfly80; 25.02.2016 в 00:37.
soulfly80 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2016, 00:39   #6
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

Цитата:
Сообщение от soulfly80 Посмотреть сообщение
меня реализация происходит 31.10.15, а операция формирования книги продаж от 31.12.15.
почему так?? книга продаж формируется ежемесячно,насколько я знаю,и счф по реализации должен быть учтен в книге продаж за октябрь.
И я не понимаю,что вас смущает в проводке начисления НДС с реализации в полной сумме реализации,это ведь правильно.Просто нужно сформировать еще и книгу покупок,чтобы к вычету был поставлен НДС с авансового счф.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2016, 00:42   #7
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

Цитата:
Сообщение от soulfly80 Посмотреть сообщение
Мне кажется в этом плане есть расхождение
я не вижу расхождений,в 3 кв.-9 руб к уплате,в 4 кв.-18 руб к уплате и 9 к вычету.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2016, 00:43   #8
Туман над Янцзы
 
Аватар для soulfly80
 
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 399
Спасибо: 0
Отправить сообщение для soulfly80 с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
почему так?? книга продаж формируется ежемесячно,насколько я знаю,и счф по реализации должен быть учтен в книге продаж за октябрь.
И я не понимаю,что вас смущает в проводке начисления НДС с реализации в полной сумме реализации,это ведь правильно.Просто нужно сформировать еще и книгу покупок,чтобы к вычету был поставлен НДС с авансового счф.
Книга продаж да. Но есть ещё документа формирование записей... Вот раньше в 8.2 я делал формирование записей ежемесячно, а в 8.3 это делается регламентной операцией одно и на последнее число квартала.
soulfly80 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.02.2016, 00:45   #9
Туман над Янцзы
 
Аватар для soulfly80
 
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 399
Спасибо: 0
Отправить сообщение для soulfly80 с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
я не вижу расхождений,в 3 кв.-9 руб к уплате,в 4 кв.-18 руб к уплате и 9 к вычету.
ааааа спасибо, всё, допрёло... я на даты не обратил внимания.
всё же очевидно, просто глаз замылился
soulfly80 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2016, 00:49   #10
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

Цитата:
Сообщение от soulfly80 Посмотреть сообщение
8.3 это делается регламентной операцией одно и на последнее число квартала.
программу 1С 8.3 я не знаю,написала общую схему расчета НДС
Цитата:
Сообщение от soulfly80 Посмотреть сообщение
всё же очевидно
вот и славненько
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2016, 00:52   #11
Туман над Янцзы
 
Аватар для soulfly80
 
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 399
Спасибо: 0
Отправить сообщение для soulfly80 с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
я не вижу расхождений,в 3 кв.-9 руб к уплате,в 4 кв.-18 руб к уплате и 9 к вычету.
Вообще вся паника и перепроверка прошлого началась из-за пришедшего требования (во вложении).
Честно не понимаю чего они хотят.
Посмотрел книгу продаж за 3 кв. 2015 там отражены выданные с/ф на полученный аванс.
Посмотрел книгу продаж за 4 кв. 2015 с/ф на реализацию там есть.

Перепроверил книгу покупок за 4 кв. 2015, там с/ф на полученные авансы в прошлом квартале отразились. Всё же верно вроде.

И по проводкам и по записям. Чего же им нужно?
Миниатюры
Нажмите на изображение для увеличения
Название: Требование.png
Просмотров: 881
Размер:	155.3 Кб
ID:	22212  

Последний раз редактировалось soulfly80; 25.02.2016 в 00:56.
soulfly80 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2016, 01:10   #12
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

soulfly80, извините,но вопрос требует обдумывания,а сейчас время уже такое,что мыслить трудновато.Если все так отражено,как вы пишете,тогда должно быть правильно,а что их не устроило ......пока непонятно
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".

Последний раз редактировалось Аланда; 25.02.2016 в 01:13.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2016, 01:14   #13
Туман над Янцзы
 
Аватар для soulfly80
 
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 399
Спасибо: 0
Отправить сообщение для soulfly80 с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
soulfly80, извините,но вопрос требует обдумывания,а сейчас время уже такое,что мыслить трудновато.Если все так отражено,как вы пишете,тогда должно быть правильно,а что их не устроило ......пока непонятно
Спасибо вам за отклик. Буду завтра тогда им звонить и спрашивать.
Удачи вам
soulfly80 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2016, 01:24   #14
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

soulfly80, это вам удачи и напишите о результатах разборок,может быть,кому-то будет полезным ваш опыт
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2016, 08:56   #15
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,428
Спасибо: 404
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС с полученного аванса и реализация

Цитата:
Сообщение от soulfly80 Посмотреть сообщение
Чего же им нужно?
Напишите письмо с объяснениями и всё. Это нормальная реакция налоговой на не стыковку по сумме...
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 13:13. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot