Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
24.02.2016, 23:48 | #1 |
Туман над Янцзы
|
НДС с полученного аванса и реализация
Простите если где-то уже подобное затрагивалось.
Что-то вдруг засомневался во вроде знакомом. Прошу помочь. Полученный аванс от заказчика во 3 кв-ле, попадает в книгу покупок (в моём случае аванс 50%). Верно? Далее в 4 кв-ле происходит реализация. И в к книгу покупок попадает с/ф на реализацию на полную сумму на 100%... и в книге продаж делается запись на сумму аванса? Так? Уж было подумал, что в настройках 1С что-то произошло. |
24.02.2016, 23:56 | #2 |
Туман над Янцзы
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
И ещё вопрос по проводкам:
1. получен аванс 30.07.15 - 76.АВ-68.02 9 руб (3 кв-л) 2. вычет НДС по предоплате 68.02-76.АВ 9 руб (4 кв-л) 3. реализация 31.10.15 90.03-68.02 18 руб (4 кв-л) Меня смущает последний пункт, разве не должно в итоге на Кт 68.02 попадать 18, ведь половину НДС с аванса я уже заплатил. Прошу помочь, что-то совсем запутался с переездом в новую базу. |
25.02.2016, 00:28 | #3 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
в книгу продаж!
Цитата:
в книге покупок! правильно,в ыего заплатите в 3 кв. Дальше поменяйте местами реализацию и восстановление аванса с предоплаты: сначала реализация на полную сумму,а затем восстановление ндс с аванса на сумму аванса и все встанет на место .В 4 квартале у вас будет начислен НДС с полной суммы реализации (18 руб),но поставлен к вычету НДС аванса,который вы уже учли к уплате в 3 квартале (9 руб),останется к уплате 9 руб. Итого вы заплатите 9 руб в 3 квартале и еще 9 руб. в 4 кв.,что соответствует сумме НДС реализации.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.02.2016, 00:31 | #4 |
Туман над Янцзы
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
|
25.02.2016, 00:34 | #5 | |
Туман над Янцзы
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
Цитата:
Это может быть причиной? Или же всё таки какой-то проводки не хватает. Которая уменьшала бы сумму от проведения реализации. Например с реализации 90.03-68.02 118 и ещё какая-то минусующая и означающая то, что в 3 кв было уже взято к уплате (и уплачено). То есть для исчисления налога к уплате всё верно берётся из книг покупок и продаж, а по Кт68.02 счета всё верно? Мне кажется в этом плане есть расхождение. Последний раз редактировалось soulfly80; 25.02.2016 в 00:37. |
|
25.02.2016, 00:39 | #6 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
Цитата:
И я не понимаю,что вас смущает в проводке начисления НДС с реализации в полной сумме реализации,это ведь правильно.Просто нужно сформировать еще и книгу покупок,чтобы к вычету был поставлен НДС с авансового счф.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
25.02.2016, 00:42 | #7 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
я не вижу расхождений,в 3 кв.-9 руб к уплате,в 4 кв.-18 руб к уплате и 9 к вычету.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
25.02.2016, 00:43 | #8 | |
Туман над Янцзы
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
Цитата:
|
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.02.2016, 00:45 | #9 |
Туман над Янцзы
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
|
25.02.2016, 00:49 | #10 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
Цитата:
вот и славненько
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
25.02.2016, 00:52 | #11 | |
Туман над Янцзы
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
Цитата:
Честно не понимаю чего они хотят. Посмотрел книгу продаж за 3 кв. 2015 там отражены выданные с/ф на полученный аванс. Посмотрел книгу продаж за 4 кв. 2015 с/ф на реализацию там есть. Перепроверил книгу покупок за 4 кв. 2015, там с/ф на полученные авансы в прошлом квартале отразились. Всё же верно вроде. И по проводкам и по записям. Чего же им нужно? Последний раз редактировалось soulfly80; 25.02.2016 в 00:56. |
|
25.02.2016, 01:10 | #12 | ||
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". Последний раз редактировалось Аланда; 25.02.2016 в 01:13. |
||
25.02.2016, 01:14 | #13 | |||
Туман над Янцзы
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
Цитата:
Удачи вам |
|||
25.02.2016, 01:24 | #14 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
soulfly80, это вам удачи и напишите о результатах разборок,может быть,кому-то будет полезным ваш опыт
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
25.02.2016, 08:56 | #15 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: НДС с полученного аванса и реализация
|
|
|