НДС и налог на прибыль

[Машуня]

Д 62.2-К51 -выдача аванса покупателю ;Д 51 -К 62.2 - получение аванса от поставщика? Вообще мне, если честно, не понятно как дальше эти суммы будут закрываться, на основании накладн. и сч-факт

[Veselenochka]

Машуня, аванс, выданный поставщику отражается на 60,2 проводка будет 60.2-51. аванс, на НДС он не влияет.
аванс, полученный от покупателя 51-62.2, с суммы аванса если не было реализации в этом же периоде вы должны ндс уплатить в бюджет.
по данным операциям у вас никаких расчетов по прибыли не будет.
когда вы получите товар от поствщика аванс выданный поставщику зачтется на 60,1, а когда вы продадите этот товар покупателю аванс с 62,2 зачтется на 62,1.
когда пройдут операции купли-продажи и будут движения по прибыли.

[Машуня]

Спасибо огромное!!! А то мозгов своих не хватает

[Veselenochka]

не за что, вы самое главное уточните по договорам про право собственности и убедитесь что поставщик не проведет реализацию на вас текущим периодом..

[Машуня]

обязательно))))) еще раз спасибо!

[Aleksa_81]

Да, НДС с аванса платить надо.
А на прибыль аванс никак не влияет.
Разница в выручке от покупателя и отгрузке от поставщика будет относиться к налогооблагаемой прибыли. Но это будет после того, как вы выставите документы покупателю.

[Aleksa_81]

ой, не заметила, что уже ответили на вопрос

[Машуня]

)))))))))))))))))) ну и вам спаибо, очень приятно, что помогаете разобраться)))))))