Форум: НДФЛ с отпуска и з/п Страница [3] Форум Главбух

Ольга*рог · 13.10.2016, 14:34

Так.с понятно,что ничего не понятно. Сейчас с 03 октября вышли поправки по выплате зарплаты,когда определен конкретный день выплаты зарплаты.Мы закрепили 10-ое(расчет) и 25-ое число(аванс). НДФЛ надо уплачивать и удерживать в обоих случаях?

Джессика · 13.10.2016, 14:46

Нет. НДФЛ с аванса уплачивается в бюджет в последний день месяца, если аванс выплачивается в последний день месяца. А у вас выплата аванса 25 числа.

Ольга*рог · 13.10.2016, 14:48

да 25-го

Вес`на · 13.10.2016, 15:19

Цитата:

Сообщение от Ольга*рог

Мы закрепили 10-ое(расчет) и 25-ое число(аванс). НДФЛ надо уплачивать и удерживать в обоих случаях?

только с окончательной выплаты 10-го числа

Люсия-начинающая · 20.10.2016, 13:58

Всем доброго дня! Подскажите пожалуйста, мы с опозданием перечислили НДФЛ с отпускных, надо было до конца месяца, мы забыли и перечислили уже с НДФЛом по зарплате. Сейчас делаю 6НДФЛ, отражаю все как есть. У меня вопрос, я хочу сразу перечислить пени за опоздание, а как быть со штрафом, ждать решения налоговиков или самой перечислить?

Аланда · 20.10.2016, 14:27

Цитата:

Сообщение от Люсия-начинающая

Сейчас делаю 6НДФЛ, отражаю все как есть. У меня вопрос,

что значит,как есть,форму нужно заполнить так,как определено порядком заполнения,то есть дата получения дохода и удержания НДФЛ =дате выплаты отпускных,дата перечисления=-последнее число месяца выплаты,а не дата фактического перечисления.А по поводу добровольного перечисления пени,а тем более штрафов (которые еще могут и не насчитать

),мое мнение ,что не нужно торопить события:найдут при проверке,начислят и вам сообщат об этом,тогда и заплатите,но это мое ИМХО

Вес`на · 20.10.2016, 14:30

Цитата:

Сообщение от Аланда

мое мнение ,что не нужно торопить события:найдут при проверке,начислят и вам сообщат об этом,тогда и заплатите,но это мое ИМХО

это у многих такое ИМХО

Аланда · 20.10.2016, 14:44

Цитата:

Сообщение от Вес`на

у многих такое

да,но многие и спрашивают ,как посчитать пени, и торопятся уплатить,как будто это уменьшит размер пени.

Люсия-начинающая · 20.10.2016, 14:51

Цитата:

Сообщение от Аланда

что значит,как есть

Это значит как определено порядком заполнения

Цитата:

Сообщение от Аланда

которые еще могут и не насчитать

Наша налоговая обязательно насчитает, вот я и подумала, может сразу все сделать

Спасибо за ответы, все таки не буду торопить события

Вес`на · 20.10.2016, 14:52

Лично я пени плачу только при подаче уточненных деклараций. Или если нужна справка об отсутствии задолженности)))

Аланда · 20.10.2016, 15:14

Цитата:

Сообщение от Люсия-начинающая

Это значит как определено порядком заполнения

в моем понимании "как есть по факту" и "как надо" не всегда совпадают,поэтому и уточнила

Аланда · 20.10.2016, 15:15

Цитата:

Сообщение от Вес`на

плачу только при подаче уточненных деклараций.

это да,тут уж не отвертеться от самостоятельного начисления и уплаты

Ольга Cамара · 29.10.2016, 10:44

Доброе утро!
Вопрос у меня по НДФЛ с отпускных. Отпуск с 3.11.2016, выплачиваю отпускные и НДФЛ 31.10.2016. В платежке в назначении платежа пишу НДФЛ с отпускных за ноябрь, а вот в строке 107 писать МС.10.2016 или МС.11.2016???

Irinka.feo · 30.10.2016, 20:37

Цитата:

Сообщение от Ольга Cамара

Доброе утро!
Вопрос у меня по НДФЛ с отпускных. Отпуск с 3.11.2016, выплачиваю отпускные и НДФЛ 31.10.2016. В платежке в назначении платежа пишу НДФЛ с отпускных за ноябрь, а вот в строке 107 писать МС.10.2016 или МС.11.2016???

Если отпускные выплачены в октябре, то и в назначении платежа и в стр.107 надо указывать - ОКТЯБРЬ, т.к. отпускные должны быть начислены в ОКТЯБРЕ

BMK · 08.11.2016, 15:27

Работник ушел в отпуск с 04. 09.16г по 20.09.16
25.08.16 он получил аванс за 1 половину августа, 01.09.16 он получил отпускные.
10.09.16 в организации выплачивалась (наличными) зарплата за август. Т.к. работник, находился в отпуске, зарплату он не получил, и причитающаяся ему к выплате сумма была задепонирована.
Работник, находясь в отпуске в другом городе, прислал заявление об увольнении по окончании отпуска, и был уволен 20.09.16.
Зарплата за август этого работника по-прежнему находится на депоненте. НДФЛ с нее предприятие в бюджет не перечисляло (с отпускных НДФЛ перечислен в положенном порядке)

Вопрос: как предприятию следует поступить с уплатой НДФЛ с суммы фактически выплаченного работнику аванса за первую половину августа?

Власа · 10.11.2016, 11:25

Получается, что расчет при увольнении он так и не получил, или получать нечего? Почему вопрос встал об ндфле с аванса?

AllaMih · 10.11.2016, 13:01

Цитата:

Сообщение от BMK

Зарплата за август этого работника по-прежнему находится на депоненте. НДФЛ с нее предприятие в бюджет не перечисляло (с отпускных НДФЛ перечислен в положенном порядке)

вот, что нашла в одной статье журнал главбух

С зарплаты НДФЛ удерживают в момент выплаты доходов человеку. Перечислить налог в бюджет с зарплаты надо не прозднее следующего дня (п. 6 ст. 226 НК РФ). Так что с депонированной зарплаты налог не удерживают и не перечисляют

Допустим, кто-то из ваших сотрудников не получил причитающуюся ему заработную плату в установленный срок. Тогда в расчетно-платежной ведомости по форме № Т-49 в графе 23 напротив фамилии этого работника проставьте отметку «Депонировано». Если для выдачи заработной платы вы используете платежную ведомость по форме № Т-53, такую запись сделайте в графе 5. В конце ведомости пропишите суммы. Обратите внимание вот еще на что. Итоги фактически выплаченных и подлежащих депонированию сумм должны равняться окончательной сумме в расчетно-платежной или платежной ведомости

возникает вопрос, если надо депонировать " подлежащих депонированию сумм должны равняться окончательной сумме в расчетно-платежной или платежной ведомости", то как Так что с депонированной зарплаты налог не удерживают и не перечисляют- по моему это разные суммы, как надо депонировать с ндфл или без.

BMK · 10.11.2016, 15:04

Цитата:

Сообщение от Власа

Получается, что расчет при увольнении он так и не получил, или получать нечего? Почему вопрос встал об ндфле с аванса?

При увольнении получать нечего.
Зарплату за август задепонировали, а за сентябрь он получил отпускные перед отъездом и больше ничего ему не причитается.
Если строго по закону, то с аванса ндфл не удерживается, а расчет он не получил и тоже не удерживается.

BMK · 10.11.2016, 15:17

Цитата:

Сообщение от AllaMih

как надо депонировать с ндфл или без.

Депонируется чистая сумма к выплате, без ндфл
фактически ндфл с депонированной зарплаты исчислен, но не удержан.

Вес`на · 10.11.2016, 15:19

BMK, а ему зарплата не нужна? Он за ней не обращается? Наверное ему нужно письменно сообщить о наличии зарплаты

13.10.2016, 14:34	#41
Ольга*рог калач Регистрация: 04.12.2012 Адрес: Пермский край Возраст: 49 Сообщений: 2,859 Спасибо: 52	Re: НДФЛ с отпуска и з/п Так.с понятно,что ничего не понятно. Сейчас с 03 октября вышли поправки по выплате зарплаты,когда определен конкретный день выплаты зарплаты.Мы закрепили 10-ое(расчет) и 25-ое число(аванс). НДФЛ надо уплачивать и удерживать в обоих случаях? __________________ Мне все равно, кто ты: белый, черный, низкий, высокий, худой, толстый, бедный, богатый. Если ты добр ко мне, то и я буду добра к тебе.

13.10.2016, 14:46	#42
Джессика Хочу все знать! Регистрация: 09.12.2009 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 4,402 Спасибо: 102	Re: НДФЛ с отпуска и з/п Нет. НДФЛ с аванса уплачивается в бюджет в последний день месяца, если аванс выплачивается в последний день месяца. А у вас выплата аванса 25 числа.

13.10.2016, 14:48	#43
Ольга*рог калач Регистрация: 04.12.2012 Адрес: Пермский край Возраст: 49 Сообщений: 2,859 Спасибо: 52	Re: НДФЛ с отпуска и з/п да 25-го __________________ Мне все равно, кто ты: белый, черный, низкий, высокий, худой, толстый, бедный, богатый. Если ты добр ко мне, то и я буду добра к тебе.

20.10.2016, 13:58	#45
Люсия-начинающая статус: старший бухгалтер Регистрация: 07.02.2011 Сообщений: 134 Спасибо: 0	Re: НДФЛ с отпуска и з/п Всем доброго дня! Подскажите пожалуйста, мы с опозданием перечислили НДФЛ с отпускных, надо было до конца месяца, мы забыли и перечислили уже с НДФЛом по зарплате. Сейчас делаю 6НДФЛ, отражаю все как есть. У меня вопрос, я хочу сразу перечислить пени за опоздание, а как быть со штрафом, ждать решения налоговиков или самой перечислить?

20.10.2016, 14:52	#50
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: НДФЛ с отпуска и з/п Лично я пени плачу только при подаче уточненных деклараций. Или если нужна справка об отсутствии задолженности))) __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

29.10.2016, 10:44	#53
Ольга Cамара Счастье есть!!! Регистрация: 13.10.2016 Адрес: Самара Возраст: 33 Сообщений: 14 Спасибо: 0	Re: НДФЛ с отпуска и з/п Доброе утро! Вопрос у меня по НДФЛ с отпускных. Отпуск с 3.11.2016, выплачиваю отпускные и НДФЛ 31.10.2016. В платежке в назначении платежа пишу НДФЛ с отпускных за ноябрь, а вот в строке 107 писать МС.10.2016 или МС.11.2016???

08.11.2016, 15:27	#55
BMK статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 10.07.2015 Адрес: Севастополь Сообщений: 428 Спасибо: 41	Re: НДФЛ с отпуска и з/п Работник ушел в отпуск с 04. 09.16г по 20.09.16 25.08.16 он получил аванс за 1 половину августа, 01.09.16 он получил отпускные. 10.09.16 в организации выплачивалась (наличными) зарплата за август. Т.к. работник, находился в отпуске, зарплату он не получил, и причитающаяся ему к выплате сумма была задепонирована. Работник, находясь в отпуске в другом городе, прислал заявление об увольнении по окончании отпуска, и был уволен 20.09.16. Зарплата за август этого работника по-прежнему находится на депоненте. НДФЛ с нее предприятие в бюджет не перечисляло (с отпускных НДФЛ перечислен в положенном порядке) Вопрос: как предприятию следует поступить с уплатой НДФЛ с суммы фактически выплаченного работнику аванса за первую половину августа?

10.11.2016, 11:25	#56
Власа статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 27.10.2010 Сообщений: 1,738 Спасибо: 112	Re: НДФЛ с отпуска и з/п Получается, что расчет при увольнении он так и не получил, или получать нечего? Почему вопрос встал об ндфле с аванса?

10.11.2016, 15:19	#60
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: НДФЛ с отпуска и з/п BMK, а ему зарплата не нужна? Он за ней не обращается? Наверное ему нужно письменно сообщить о наличии зарплаты __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)