Дипломный проект

[АлексейГЭУ]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

на какой стадии процесс, если не секрет?

теоретическую часть написал. в разделе из практической сделал описание экономической деятельности и сейчас заполняю в эксель КУДиР на основании банковской выписки.

[Таинственная Незнакомка]

............................

[АлексейГЭУ]

Если расход по ИП идет в основном на платежи по договору аренды с правом выкупа и ремонт транспортного средства и отражен в 1 разделе книги учета доходов и расходов на основании банковской выписки - в разделе 2 КУДиР ИП на УСН 15% я повторяю эти же данные по расходу на ремонт и прочие связанные с ОС ИП, верно? Подскажите пожалуйста

[Александр Медведев]

Сообщение от АлексейГЭУ

Если расход по ИП идет в основном на платежи по договору аренды с правом выкупа и ремонт транспортного средства и отражен в 1 разделе книги учета доходов и расходов на основании банковской выписки - в разделе 2 КУДиР ИП на УСН 15% я повторяю эти же данные по расходу на ремонт и прочие связанные с ОС ИП, верно? Подскажите пожалуйста

Прикладываю пример заполнения КУДиР в некоторой базе за 1кв 2016г в формате ексель. Для лучшего понимания, включил стобец корреспондирующих счетов.

[АлексейГЭУ]

Сообщение от Александр Медведев

Прикладываю пример заполнения КУДиР в некоторой базе за 1кв 2016г в формате ексель. Для лучшего понимания, включил стобец корреспондирующих счетов.

я 1 раздел заполнил. Спасибо. по второму не ясно немножко - те же самые писать затраты на ремонт. транспортировку и приобретение ОС, что я и в первом разделе указывал?

[Александр Медведев]

Сообщение от АлексейГЭУ

по второму не ясно немножко - те же самые писать затраты на ремонт. транспортировку и приобретение ОС, что я и в первом разделе указывал?

Прикладываю пример раздела 2 КУДиР, с графами заполнения.
Ещё требуется реестр списания остаточной стоимости ОС, но в данной базе дата ввода в эксплуатацию не обозначена, к сожалению (бухгалтер на ОСН работал шаляй-валяй), поэтому раздел с реестром списания остаточной стоимости ОС, при амортизации ОС, не показываю.

[АлексейГЭУ]

в смоделированной ситуации для дипломной работы получается что у ИП нет основных средств . используется по договору аренды спец техника с правом выкупа. выходит раздел 2 я пропускаю.
Как правильно, пустой его оставить или же удалить? подскажите пожалуйста

[Александр Медведев]

Сообщение от АлексейГЭУ

в смоделированной ситуации для дипломной работы получается что у ИП нет основных средств . используется по договору аренды спец техника с правом выкупа. выходит раздел 2 я пропускаю.
Как правильно, пустой его оставить или же удалить? подскажите пожалуйста

Пятью-шесть-веник, не тара-пись, пар-вошь-обувь (ребус)
Посмотри операции по лизингу автомобиля с правом выкупа. - приведены все необходимые проводки.

[АлексейГЭУ]

Сообщение от Александр Медведев

Пятью-шесть-веник, не тара-пись, пар-вошь-обувь (ребус)
Посмотри операции по лизингу автомобиля с правом выкупа. - приведены все необходимые проводки.

мне в этой работе не нужно указывать проводки. тема налоговая. все правильно заполнить посчитать и пересчитать.

[Александр Медведев]

Сообщение от АлексейГЭУ

мне в этой работе не нужно указывать проводки. тема налоговая. все правильно заполнить посчитать и пересчитать.

В операциях по лизингу бух- и налог-учет - как раз присутствуют, кроме того, ОС по лизингу появляется и фиксируется на сч 08, равно как амортизация ОС и платежи по лизингу.
- Может я не понимаю, что означает ваша аренда спец-техники, с последующим правом выкупа, но это и есть операции по лизингу, поэтому и предложил вам немного вникнуть.
Другое дело, это заморочка, которую не хотелось бы трогать... - ибо и без того перегруз в голове... - понять можно...

[АлексейГЭУ]

благодарю! По декларации можете подсказать - с кодами деятельности. если все доходы ип за период шли с деятельности которая указана в регистрационных документах как дополнительная в декларацию нужно ввести этот код или все таки указать тот который основным являлся при регистрации?

[Александр Медведев]

Сообщение от АлексейГЭУ

По декларации можете подсказать - с кодами деятельности. если все доходы ип за период шли с деятельности которая указана в регистрационных документах как дополнительная в декларацию нужно ввести этот код или все таки указать тот который основным являлся при регистрации?

- Ни разу не встречал, чтобы кто-то менял код ОКВЭД из-за присутствия в текущей деятельности неосновного вида деятельности.
Если у вас установлен основной код ОКВЭД, для работающей базы он прописывается один раз и далее используется во всех формах налоговой отчетности.
Все дополнительные коды ОКВЭД - их может быть сотни, остаются в документах регистрации юр\физ-лица по экономическому виду деятельности в налоговой - как разрешённые виды деятельности по ОКВЭД.
И всё... Ну и сами посудите расшифровку ОКВЭД = основной код вида экономической деятельности.

[АлексейГЭУ]

Сообщение от Александр Медведев

- Ни разу не встречал, чтобы кто-то менял код ОКВЭД из-за присутствия в текущей деятельности неосновного вида деятельности.
Если у вас установлен основной код ОКВЭД, для работающей базы он прописывается один раз и далее используется во всех формах налоговой отчетности.
Все дополнительные коды ОКВЭД - их может быть сотни, остаются в документах регистрации юр\физ-лица по экономическому виду деятельности в налоговой - как разрешённые виды деятельности по ОКВЭД.
И всё... Ну и сами посудите расшифровку ОКВЭД = основной код вида экономической деятельности.

я в налоговую звонил, уточнял. Сказали в отчетности отобразить что доход именно с деятельности соответствующей и исчислять по ставке 7.5% вместо 15. запрос дополнительно сделал на сервисе с таким же вопросом, чтоб ответ к работе приложить.
Изначально в основной указывалась деятельность по которой ИП не ведет работы.

[Александр Медведев]

Сообщение от АлексейГЭУ

я в налоговую звонил, уточнял. Сказали в отчетности отобразить что доход именно с деятельности соответствующей и исчислять по ставке 7.5% вместо 15. запрос дополнительно сделал на сервисе с таким же вопросом, чтоб ответ к работе приложить.
Изначально в основной указывалась деятельность по которой ИП не ведет работы.

- У них семь пятниц на неделе. - Попробуй угадать, если будет смесь деятельностей - в какой пропорции считать их по процентам...?
Ну хоть процентная ставка ниже в 2 раза - и то ладно - молодец, не сробел - достучался...
А вообще, поражает неоднозначность наших законов... - ну где бы это было написано? - Что за ссылка на сервисе?

[АлексейГЭУ]

Сообщение от Александр Медведев

И всё... Ну и сами посудите расшифровку ОКВЭД = основной код вида экономической деятельности

Александр а Вы уже работаете или тоже только учитесь?

Общероссийский классификатор видов экономической деятельности

[АлексейГЭУ]

Как в базах работать мне понятно. А как в ручную пересчет с усн на осн налоговой нагрузки сделать ИП без основных средств и работников с доходов в 2000000 задумался. Это на прибыль по доходам надо высчитать и включить ндс и ндфл и все?

[Александр Медведев]

Сообщение от АлексейГЭУ

Александр а Вы уже работаете или тоже только учитесь?
Общероссийский классификатор видов экономической деятельности

Сообщение от АлексейГЭУ

Как в базах работать мне понятно. А как в ручную пересчет с усн на осн налоговой нагрузки сделать ИП без основных средств и работников с доходов в 2000000 задумался. Это на прибыль по доходам надо высчитать и включить ндс и ндфл и все?

Справочник - Общероссийский, а код по ОКВЭД - основной, потому и акцентировал на этом... - а аббревиатуры схожие, да.
У меня базы все настроены на ОСН, но в них можно выбирать режим УСН, с соответствующими ставками по страховым.
Своим подопечным бухгалтерам всегда предлагаю перейти с дебильной УСН, с её извращениями по плану счетов,
на нормальный бухгалтерский учет. - Я программист и вижу, сколько необоснованных извращений понаделала 1С
на рынке программных продуктов.
Вместо одной, хорошо отлаженной сущности, 1С неоправданно множит сущности, не успевая их толком отладить.
Ну да ладно.
Находясь в базе с ОСН, легко работается по схеме с УСН и для этого требуется только небольшое добавление -
некоторые значения реквизитов для ставки страховых и отчет КУДиР,
то есть, как таковая, отдельная база УСН совсем не нужна.

Так вот, если наступает смена режимов и требуется переход с УСН на ОСН - просто включаются ставки по НДС.
Ну а при наемных работниках, в Видах начисления по сотрудникам, включается режим налогообложения по НДФЛ.
Для других случаев - премии из прибыли, дивиденды и прочее - следует читать здесь.

Чтобы вычислить НДС, при переключении режима с УСН на ОСН - лучше это делать в базе,
в которой документы могут быть быстро переналажены и пересчитаны, начиная с установленной даты пересчета.
Всё остальное сработает автоматически.
Тем более, для ОСН по НДС имеют значения Сч-ф на аванс, которых в УСН нет.
Для автоматической генерации Сч-ф на аванс - нужна специализированная процедура.
Такая процедура есть в моих настройках...

Конечно, НДС может быть и в УСН, в случае, если ИП сам выписывает сч-фактуру по просьбе своего клиента.
В таком случае, ИП на УСН сам становится плательщиком НДС.

[ptihka]

Сообщение от АлексейГЭУ

...как в ручную пересчет с усн на осн налоговой нагрузки сделать ИП без основных средств и работников с доходов в 2000000 задумался. Это на прибыль по доходам надо высчитать и включить ндс и ндфл и все?

Сначала восстанови НДС при переходе с УСН на ОСН, если в том есть необходимость, посмотри по оборотке, сформированной на 31.12.2016г.

[АлексейГЭУ]

проверьте пожалуйста пересчет на общую опытным взглядом.
В таблице огромная сумма получилась по ОСН по сумме налогов и взносов в графе..
смущает. И время не позволяет спокойно разобраться..
подскажите пожалуйста что не так?

[Александр Медведев]

Сообщение от АлексейГЭУ

подскажите пожалуйста что не так?

Сложно разобраться по записям существующей КУДиР для формирования НДС по остаткам при переходе на ОСН.
Так понимаю, нужно перекинуть движения из УСН в ОСН по всему 2016 году?
- Смотрю доходы по КУДиР - важны даты и контрагенты,
чтобы сформировать авансовую задолженность по контрагентам-покупателям,
а так же - возможное закрытие платежных счетов по принципу бартерной сделки.
- Смотрю и вижу - по части движений нет контрагента - это - проблема.
Ну не годится такая - ручная - форма записи КУДиР для эффективного перехода из УСН в ОСН.
- Нужна база, в которой можно видеть итоги - сальдо по счету покупателя и поставщика,
чтобы можно было отследить взаимозачёты.
- Вы себе создали серьёзную проблему, когда не захотели сделать все записи в базе
- полагая, что ексель - ваше всё... - нет уж.
- База бухгалтерии - специализированный инструмент для быстрой записи и получения результатов
- в том числе и сравнительных показателей УСН\ОСН и отчетности.
Никогда ексель не заменит специализированный бухгалтерский инструмент.
Лучший вариант - сделать записи в УСН и повторить те же записи в базе с ОСН тогда и сравнить результат.
Или сделать записи в системе базы с ОСН и получить в ней же КУДиР - для сравнения ОСН с УСН.
А разбирать ваши строчки, что, да где, да почему.... - просто жалко тратить время... Такие дела...
Сейчас же у вас ситуация некорректно поставленной задачи, из-за недостатка данных.
- Решение может расходиться с правильным - в любые стороны, на любые значения.