Медтовары БЕЗ НДС и услуги с НДС.

[dim3740]

Организация на ОСНО. Продаем медицинские товары и, одновременно, оказываем (немного) услуги по их доставке . Услуги облагаются НДС, а товары - нет (на них льгота, Без НДС). Имеем раздельный учет. УСНО не хотим, ибо имеем валютные операции, участвуем в госзакупках. Подтверждаем ежеквартально в ИФНС льготируемые операции огромным комплектом документов. Есть мнение, что нужно перейти на УСНО, а, дескать, немногие (1-2 % ) операции по услугам, даже если требуется выставление СФ – делать с НДС и платить начисленный НДС. Есть ли порог раздельного учета в данном случае? Помнится о неких 5 %. Он применим тут? И что это даст кроме облегчения учета? НДС все равно же платить. И вопрос по 1С БП 3. Не знаю, как сделать, чтобы автоматом ставилась ставка (БЕЗ или 18) в зависимости от договора – в Платежках, и накладных. И, вообще, интересно мнение коллег по совмещению таких видов деятельности. Спасибо.

[Entry]

5% - применяется при раздельном учете по льготируемым позициям т.е ст. 149 НК РФ.
Смысл в том, что весь входящий НДС, который относится к деятельности и с НДС и без НДС вы обязаны делить и вычет берете только в той пропорции, которая относится к деятельности с 18% НДС. Остальное включаете в стоимость.
Если в 5% укладываетесь, то можете не делить входящий НДС.
В случае, если на УСН выставляете счет-фактуру и уплачиваете НДС, то ваш Покупатель все равно не имеет права на вычет. Получается, что подставите Покупателя и заплатите 18% в бюджет.
Может рассмотреть вариант две Компании, одна торговая и другая доставка. Будете у нее покупать транспортные услуги по агентскому договору, например.
В 1С настройки ставки НДС идут на уровне Номенклатуры т.е что укажите там, то по умолчанию будет подтягиваться. И указываем то, что чаще используем. Если, например, чаще в документы надо 18%, то ставим эту ставку в настройках, а когда по этой же позиции будет без НДС, то в ручном режиме в документе выбираем нужную аналитику.

[dim3740]

Насчет 5 % Вы мне напомнили, спасибо... Да, это не для меня. Что покупатель не имеет права на вычет - не знал. Может быть и так, но нам не до его проблем.... Свои бы решить))) Пару компаний - классика!, но собственники не хотят. А по 1С ... помнится в 7.7 НДС был на уровне договоров, вот и пробила настальгия: Общий вывод: хоть и нет ( с т.з. диров) "главного налога (НДС)", но заморочек уйма. И видимо мой случай - не частый(((

[Вес`на]

Сообщение от dim3740

опрос по 1С БП 3. Не знаю, как сделать, чтобы автоматом ставилась ставка (БЕЗ или 18) в зависимости от договора

если вы про договоры поставщиков, то в договоре есть возможность выбора с НДС договор или без

[dim3740]

Налоговая своим письмом ФНС России от 26.01.17 №ЕД-4-15/1281@. несколько упорядочила порядок подтверждения льгот по НДС, указываемых в разделе 7 декларации. У меня, это медицинские товары. До этого, запрашивала и договора, и реестры, и т.п. каждый раз но-новому.... Сегодня пришло требование по 1 кв. Пришлось быстренько написать обработку к 1С для автоформирования ответа.
http://www.glavbyh.ru/showpost.php?p=1163574&postcount=14