Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
09.10.2017, 15:51 | #3 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 27.10.2010
Сообщений: 1,738
Спасибо: 112
|
Re: Заполнение формы 769
гр. 1- полный номер счета,
гр.2 - начальное сальдо, 62495,54, гр. 5- Дебетовый оборот счета, 410278,83, гр.7- Кредитовый оборот счета, 434029,70, гр.9- конечное сальдо, 38744,66 И еще один моментик- у вас ДЕБИТОРКА, поэтому отражаете все в дебиторской задолженности. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
09.10.2017, 18:40 | #4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.10.2017
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
Re: Заполнение формы 769
то есть все движение я должна показать в разделе дебиторка? я думала, что там только остатки по дебету отражаются, а все остальное в разделе кредиторской задолженности, ведь счет пассивный
|
10.10.2017, 11:37 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.10.2017
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
Re: Заполнение формы 769
Просто есть письмо Минфина № 02-07-07/39110 от 04.07.2016, там приложена таблица по заполнению, где указано, что при таких остатках по этому счету в дебиторке отражается только Сн и та часть оборота, которая меняет остаток по счету, а все остальное в кредиторке. Вот я и сомневаюсь, такая ситуация у нас впервые
|
10.10.2017, 12:10 | #8 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 27.10.2010
Сообщений: 1,738
Спасибо: 112
|
Re: Заполнение формы 769
Вы должны разбить свой анализ по периодам- где у Вас менялась дебиторка на кредиторку (если это вообще было), и исходя уже из этих оборотов, разбить их по задолженностям.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
10.10.2017, 13:47 | #9 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 27.10.2010
Сообщений: 1,738
Спасибо: 112
|
Re: Заполнение формы 769
ЮляKa, на примере.
Начальное сальдо - дебетовое, 500 руб. 1. Начисляем взносы за месяц: Дт 109 Кт 303.02- 800 руб. Это уменьшение дебиторки, 500 руб. увеличение кредиторки -300 руб. 2. Перечисляем взносы: Дт 30302 Кт 20111 - 300 руб. Это уменьшение кредиторки 3. Наступает след. месяц, начисляем взносы Дт 109 Кт 30302- 700 руб. Увеличение кредиторки 4. Начисляем пособия за счет ФСС, больн.листы Дт 30302 Кт 30213 - 2000 Уменьшение кредиторки- 700 руб. Увеличение дебиторки -1300 5.Возместил ФСС расходы Дт 20111 Кт 30302 -1300 Уменьшение дебиторки 6. Настал третий месяц, начислили пособия и больн.листы Дт 30302 Кт 30213- 1000 Увеличение дебиторки 7. Начисляем взносы Дт 109 Кт 30302- 750 руб Уменьшение дебиторки Конечное сальдо- дебетовое, 250 руб. Получается, по дебиторской задолженности отражаем: Начальный остаток- 500 Увеличение задолженности- 2300 (1300 опер.4+ 1000 опер.6) Уменьшение задолженности- 2550 (500 опер.1+1300 опер.5+750 опер.7) Конечный остаток 250 (контроль: 500+2300-2550=750) По кредиторской задолженности отражаем: остатков нет, увеличение - 1000 (300 опер.1 + 700 опер.3) уменьшение- 1000 (300 опер.2 + 700 опер.4) Ну, вот как-то так. |
11.10.2017, 11:49 | #10 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Заполнение формы 769
Цитата:
остальное - оборотами в кредиторку, с нулевым остатком
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
|
|