Выручки за месяц не было, а расходы есть. Как учесть?

[caitleen]

Организация (применяющая УСН,доходы-расходы) занимается оказанием услуг (обучение танцам). В августе реализации услуг не было, т.к. преподаватели были в отпусках, ученики на каникулах. Но расходы у организации были (отпускные, хоз.расходы и т.д.). При закрытии месяца в 1С:Бухгалтерия 8.0 не делает проводки, пишет что нет базы распределения косвенных расходов (счет 26). Базой распределения выбрана выручка. Понятно что раз ее нет и нет плановой себестоимсти, то и посчитать программа не может.
Что подскажете делать?

[Устинья]

Сообщение от caitleen

Организация (применяющая УСН,доходы-расходы) занимается оказанием услуг (обучение танцам). В августе реализации услуг не было, т.к. преподаватели были в отпусках, ученики на каникулах. Но расходы у организации были (отпускные, хоз.расходы и т.д.). При закрытии месяца в 1С:Бухгалтерия 8.0 не делает проводки, пишет что нет базы распределения косвенных расходов (счет 26). Базой распределения выбрана выручка. Понятно что раз ее нет и нет плановой себестоимсти, то и посчитать программа не может.
Что подскажете делать?

я в этом случае делаю закрытие месяца не автоматом, а вручную- те же проводки, что и при закрытии.

[caitleen]

вручную не могу сделать, не получается распределить. базы то нет.

Подскажите пожалуйст. Неужели никто не сталкивался с этим?

[caitleen]

самое трудное в этой ситуации, так это то что у нас на 3 месяца были закрыты операции по расчетному счету, отсюда возникла задолженность по зарплате, налогам. Но выручка была все месяцы кроме августа. Открыли счет только в августе. Вот тогда и были выданы все долги.
Ума не приложу что теперь. На счет 90.8.1. кинуть не могу, т.к.расходы за др.месяцы составляли себестоимость.Ну и на счет 97 тоже.

[Veselenochka]

а какие проводки программа делала раньше - когда вы закрывали месяц при наличии выручки?

[caitleen]

Вот такая последовательность:

Д 90.02.1 К 20.01 - корректировка выпуска услуг
Д 20.01. К 26 - распределение ОПР и ОХР
Д 90.02.1 К 20.01. - корректировка выпуска услуг
Д 99.01.1 К 90.09 - прибыль/убыток
Д 99.01.1 К 91.09 - убыток

[Veselenochka]

тут раньше была такая тема, кажется там кто-то предлагал сделать реализацию на 1 руб, и потом списать 26.

[caitleen]

да я видела эту тему, предлагалось сделать на 1 рубль либо на 1 копейку, а потом вроде как после закрытия удалить проводку по реализации

думаете так сделать мне?
а вообще чем это грозит такая вот проводка, вылезет это как-нибудь. скорее всего не заметит никто.
можно конечно и так попробовать сделать. правильные ли проводки выйдут потом. ооооох!

[Veselenochka]

а 20 счет у вас как списывается?

[caitleen]

Д 90.02.1 К 20.01.

[Veselenochka]

это понятно, списание с 20 счета у вас с чем-то подвязано? с НЗП например?

[caitleen]

нет, у нас нет незавершенки.

[caitleen]

все расходы собираются в течение месяца на 26, а в конце месяца списываются в 20 счет.
НЗП нет

[Veselenochka]

если я правильно поняла то у вас все расходы с 26 ежемесячно списываются на 20, а с 20 полностью на 90, и у вас на конец периода отчетного остатка по 20 счету не бывает? а вы каким видом деятельности занимаетесь?

[caitleen]

да именно так.
Оказание услуг по обучению танцам! :smile:

[Veselenochka]

зачем вам надо было 26 на 20 списывать? списывали бы на 90 сразу и все...
у вас есть 2 пути -или сделать реализацию на 1 руб и списать 26 или скинуть 26 по приказу на 97 и списать потом. мне лично вариант с 97 не нравится...

[caitleen]

да мне тоже 97 не нравится. понятно что он точно не подходит.

[caitleen]

с 26 на 20 списывала, т.к. так говорили когда-то. а теперь привыкла. не знаю как на 90.2 сразу кинуть. программа же сама считает.

[caitleen]

а как на 90 сразу списать в 1С?

[caitleen]

проведу реализацию на 1 руб и такой убыток вылезет... ужас