Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 22.12.2017, 10:33   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
По умолчанию Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)

Всем добрый день. Пришло уведомление из налоговой о том, что нашей компанией неправомерно заявлена сумма вычета НДС за 3 квартал. В строке 130 раздела 3 я указала сумму ндс по авансовым счетам-фактурам от поставщиков, т.е. те оплаты, которые мы произвели в счет предстоящих поставок, но отгружена продукция в 4 квартале. Налоговая пишет, что "сумма вычета НДС, предъявленная покупателю (т.е. нам) при перечислении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров, подлежащая вычету у покупателя по строке 130 раздела 3 на сумму ....., должна быть восстановлена в декларациях по НДС следующих отчетных периодах по строке 090 раздела 3". Я понимаю так, что если мы в 3 квартале перечислили деньги поставщику (авансы в счет предстоящих поставок), но не успели отгрузиться в том же квартале, то я эту сумму ставлю к вычету по авансовым счетам-фактурам. А в 4 квартале, когда уже получили товар, сумму аванса восстанавливаю в строке 090 раздела 3. Или я что-то не так понимаю??
Светлана6042 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.12.2017, 11:06   #2
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)

Вы всё верно описали.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.12.2017, 11:09   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
По умолчанию Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Вы всё верно описали.
Что же они от меня хотят? Приглашают к себе для пояснений, да еще и 29 декабря. Наверное с праздником поздравить)). Вы можете подсказать, может ответить им письменно, что данные суммы будут восстановлены в декларации за 4 квартал и приложить отгрузочные документы по этим сумма, по которым видно, что отгрузка в 4 квартале была?
Светлана6042 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 22.12.2017, 11:10   #4
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)

Цитата:
Сообщение от Светлана6042 Посмотреть сообщение
Я понимаю так, что если мы в 3 квартале перечислили деньги поставщику (авансы в счет предстоящих поставок), но не успели отгрузиться в том же квартале, то я эту сумму ставлю к вычету по авансовым счетам-фактурам.
ставите, если у вас есть с поставщиком договор с условием предоплаты
Цитата:
Сообщение от Светлана6042 Посмотреть сообщение
Налоговая пишет, что "сумма вычета НДС, предъявленная покупателю (т.е. нам) при перечислении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров, подлежащая вычету у покупателя по строке 130 раздела 3 на сумму ....., должна быть восстановлена в декларациях по НДС следующих отчетных периодах по строке 090 раздела 3"
ну и напишите им, что она будет восстановлена в декларации за 4кв.2017г
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.12.2017, 11:12   #5
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)

Цитата:
Сообщение от Светлана6042 Посмотреть сообщение
и приложить отгрузочные документы по этим сумма, по которым видно, что отгрузка в 4 квартале была?
если никаких документов не запрашивают, то ничего прикладывать не надо.
я бы этим писцам подорожник приложила к мозгу... да боюсь, что не поможет
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Светлана6042 (22.12.2017)
Старый 22.12.2017, 11:12   #6
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
По умолчанию Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)

[QUOTE=Вес`на;1195654]ставите, если у вас есть с поставщиком договор с условием предоплаты

да, у нас есть договоры с поставщиками.

К письму надо прикладывать документы? (договоры, отгрузочные за 4 квартал)
Светлана6042 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.12.2017, 11:13   #7
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
По умолчанию Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)

Спасибо большое, как всегда выручили
Светлана6042 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.12.2017, 11:14   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)

Цитата:
Сообщение от Светлана6042 Посмотреть сообщение
К письму надо прикладывать документы? (договоры, отгрузочные за 4 квартал)
нет конечно. Перетопчутся пояснениями. И ходить к ним 29-го не нужно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 22.12.2017, 17:32   #9
бессмертный пони
 
Аватар для АннаН
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: г.Москва
Возраст: 38
Сообщений: 2,589
Спасибо: 234
Отправить сообщение для АннаН с помощью Skype™
По умолчанию Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
нет конечно. Перетопчутся пояснениями. И ходить к ним 29-го не нужно
Если прислали уведомление на вызов то идти придется куда денешься
АннаН вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.12.2017, 13:59   #10
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
По умолчанию Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)

Цитата:
Сообщение от АннаН Посмотреть сообщение
Если прислали уведомление на вызов то идти придется куда денешься
Предыдущий бух не ходила ни разу. Как говорится, лучше не нарываться)
Светлана6042 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.12.2017, 22:39   #11
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)

Цитата:
Сообщение от АннаН Посмотреть сообщение
Если прислали уведомление на вызов то идти придется куда денешься
не обязательно. Можно не ходить, а отправить пояснения
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:11. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot