Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
22.12.2017, 10:33 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
|
Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)
Всем добрый день. Пришло уведомление из налоговой о том, что нашей компанией неправомерно заявлена сумма вычета НДС за 3 квартал. В строке 130 раздела 3 я указала сумму ндс по авансовым счетам-фактурам от поставщиков, т.е. те оплаты, которые мы произвели в счет предстоящих поставок, но отгружена продукция в 4 квартале. Налоговая пишет, что "сумма вычета НДС, предъявленная покупателю (т.е. нам) при перечислении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров, подлежащая вычету у покупателя по строке 130 раздела 3 на сумму ....., должна быть восстановлена в декларациях по НДС следующих отчетных периодах по строке 090 раздела 3". Я понимаю так, что если мы в 3 квартале перечислили деньги поставщику (авансы в счет предстоящих поставок), но не успели отгрузиться в том же квартале, то я эту сумму ставлю к вычету по авансовым счетам-фактурам. А в 4 квартале, когда уже получили товар, сумму аванса восстанавливаю в строке 090 раздела 3. Или я что-то не так понимаю??
|
22.12.2017, 11:06 | #2 |
Чертополох
|
Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)
Вы всё верно описали.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
22.12.2017, 11:09 | #3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
|
Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)
Что же они от меня хотят? Приглашают к себе для пояснений, да еще и 29 декабря. Наверное с праздником поздравить)). Вы можете подсказать, может ответить им письменно, что данные суммы будут восстановлены в декларации за 4 квартал и приложить отгрузочные документы по этим сумма, по которым видно, что отгрузка в 4 квартале была?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.12.2017, 11:10 | #4 | ||
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)
Цитата:
Цитата:
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
||
22.12.2017, 11:12 | #5 | |||
Чертополох
|
Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)
Цитата:
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
|||
Сказали спасибо: | Светлана6042 (22.12.2017) |
22.12.2017, 11:12 | #6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
|
Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)
[QUOTE=Вес`на;1195654]ставите, если у вас есть с поставщиком договор с условием предоплаты
да, у нас есть договоры с поставщиками. К письму надо прикладывать документы? (договоры, отгрузочные за 4 квартал) |
22.12.2017, 11:13 | #7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
|
Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)
Спасибо большое, как всегда выручили
|
22.12.2017, 11:14 | #8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)
нет конечно. Перетопчутся пояснениями. И ходить к ним 29-го не нужно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.12.2017, 17:32 | #9 |
бессмертный пони
|
Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)
|
23.12.2017, 13:59 | #10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
|
Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)
|
23.12.2017, 22:39 | #11 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация НДС (восстановление по строке 090 раздела 3)
не обязательно. Можно не ходить, а отправить пояснения
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|