Форум: Ошибка в балансе прошлых периодов. Форум Главбух

Азиза · 15.03.2018, 11:23

Добрый день. Сейчас составляла баланс и нашла ошибку по 68 счету за 2015 год. В 2015, 2016 годах деятельность общества не велась. Само ООО находится на упрощенке. В 2015 и 2016 годах сдавалась нулевая отчетность. Но в 2014 был оплачен налог. Этот налог не был начислен по 68 счету, забыла я это сделать. Поэтому по 68 счету висела переплата. Если его начислить прошлым годом, то тогда меняются балансы прошлых годов. А если начислить этим годом, когда была выявлена ошибка, то большая сумма получается по строке "Налоги на прибыль" в отчете о финансовых результатах. Подскажите, как правильно в этом случае поступить? Сдавать корректировочные балансы?

Вес`на · 15.03.2018, 17:25

Исправь текущим годом, но начисляй не на 99, а на 91.02. ИМХО

Азиза · 15.03.2018, 18:46

Вес`на, а что это за счет? 91,2 - прочие доходы, не принимаемые для НУ?

Вес`на · 16.03.2018, 10:22

Цитата:

Сообщение от Азиза

91,2 - прочие доходы, не принимаемые для НУ?

у тебя в программе этот счет доходы? 91.02 на ОСНО счет прочих расходов

15.03.2018, 11:23	#1
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Ошибка в балансе прошлых периодов. Добрый день. Сейчас составляла баланс и нашла ошибку по 68 счету за 2015 год. В 2015, 2016 годах деятельность общества не велась. Само ООО находится на упрощенке. В 2015 и 2016 годах сдавалась нулевая отчетность. Но в 2014 был оплачен налог. Этот налог не был начислен по 68 счету, забыла я это сделать. Поэтому по 68 счету висела переплата. Если его начислить прошлым годом, то тогда меняются балансы прошлых годов. А если начислить этим годом, когда была выявлена ошибка, то большая сумма получается по строке "Налоги на прибыль" в отчете о финансовых результатах. Подскажите, как правильно в этом случае поступить? Сдавать корректировочные балансы? __________________ Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое...

15.03.2018, 17:25	#2
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Ошибка в балансе прошлых периодов. Исправь текущим годом, но начисляй не на 99, а на 91.02. ИМХО __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

15.03.2018, 18:46	#3
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Re: Ошибка в балансе прошлых периодов. Вес`на, а что это за счет? 91,2 - прочие доходы, не принимаемые для НУ? __________________ Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое...