Форум: Есть вопрос: как отразить документы 2012-13 в 2018 г Форум Главбух

TatianaZ · 25.03.2018, 14:42

Добрый день.
По договору с контрагентом был оплачен аванс за услуги в 2012 году. на сегодняшний день за контрагентом, так и весит незакрытая задолженность. (на сегодняшний день контрагент банкрот). Закрывающие документы от менеджера получены, в январе 2018 году.
Как отразить данные документы в БУ и НУ?
Какие риски по отражению данных документов и как минимизировать их?

уточнение: данные услуги идут под деятельность не облагаемую НДС, сами услуги с НДС.

Entry · 25.03.2018, 15:31

Здравствуйте, документы получены в 18г, а даты у них какие - тоже 18г или 12г?

Entry · 25.03.2018, 15:59

Если документы датированы 2012-13гг, то для НУ и НДС они потеряны.
Срок 3г прошел.
Поэтому проводки только в БУ, а в НУ ноль - не принимаемые в НУ расходы.
Например, так:
Д 91.02 К 60 100р
Д 19 К 60 18р
Д 91.02 К 19 18р

В БУ учли в расходах, а в НУ статья с видом "не принимаемые в НУ".

25.03.2018, 14:42	#1
TatianaZ статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 25.03.2018 Сообщений: 1 Спасибо: 0	Есть вопрос: как отразить документы 2012-13 в 2018 г Добрый день. По договору с контрагентом был оплачен аванс за услуги в 2012 году. на сегодняшний день за контрагентом, так и весит незакрытая задолженность. (на сегодняшний день контрагент банкрот). Закрывающие документы от менеджера получены, в январе 2018 году. Как отразить данные документы в БУ и НУ? Какие риски по отражению данных документов и как минимизировать их? уточнение: данные услуги идут под деятельность не облагаемую НДС, сами услуги с НДС.

25.03.2018, 15:31	#2
Entry Scio me nihil scire Регистрация: 29.11.2013 Сообщений: 13,270 Спасибо: 2,647	Re: Есть вопрос: как отразить документы 2012-13 в 2018 г Здравствуйте, документы получены в 18г, а даты у них какие - тоже 18г или 12г?

25.03.2018, 15:59	#3
Entry Scio me nihil scire Регистрация: 29.11.2013 Сообщений: 13,270 Спасибо: 2,647	Re: Есть вопрос: как отразить документы 2012-13 в 2018 г Если документы датированы 2012-13гг, то для НУ и НДС они потеряны. Срок 3г прошел. Поэтому проводки только в БУ, а в НУ ноль - не принимаемые в НУ расходы. Например, так: Д 91.02 К 60 100р Д 19 К 60 18р Д 91.02 К 19 18р В БУ учли в расходах, а в НУ статья с видом "не принимаемые в НУ".