Счет 76 АВ -НДС по авансам и предоплатам

[Марина05]

Добрый день уважаемые бухгалтера!
По прошлому году висит кредиторская задолженность, строка 1520 бухгалтерского баланса.
Сальдо на конец периода по дебету счета 76 АВ

НДС по авансу был уплачен - в 3 квартале
в 4 квартале был возврат аванса контрагенту

А сумма НДС так и висит на счете 76 АВ. подскажите сделать, чтобы ее не было?

А также в 3 м квартале банк списал деньги за услуги ошибочно, а в четвертом вернул деньги проводкой Д51 К62.01, они также повисли в кредиторке

[Entry]

76.АВ должен быть зачтен в периоде возврата аванса.
Документ Формирование записей книги покупок в 1С.
Т.е. в 4кв, подайте уточненку.

[Entry]

Банк списал какой проводкой? Д 91.02 К 51 и включили в расходы по прибыли?
Если да, то сейчас Д 51 К 76.05. Потом документ Операция, введенная вручную Д 76.05 К 91.01 принимаемые в НУ доходы.

[Марина05]

Сообщение от Entry

76.АВ должен быть зачтен в периоде возврата аванса.
Документ Формирование записей книги покупок в 1С.
Т.е. в 4кв, подайте уточненку.

Не совсем все просто, организация в стадии ликвидации, в 4-м квартале продаж не было, НДС мы возвращать от государства не будем, а без того чтобы сумма попала в книгу покупок, нельзя закрыть счет 76АВ?

[Марина05]

Сообщение от Entry

Банк списал какой проводкой? Д 91.02 К 51 и включили в расходы по прибыли?
Если да, то сейчас Д 51 К 76.05. Потом документ Операция, введенная вручную Д 76.05 К 91.01 принимаемые в НУ доходы.

Да списал Д91.02, К51, а вернул Д 51 К62.01

[Entry]

Марина05, не бывает банк вернул Д 51 К 62, только если кто-то то левой пяткой так не завел. Поэтому см. выше.

[Entry]

76.АВ можно списать на не принимаемые в НУ расходы документом Списание НДС.