Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
09.07.2019, 11:16 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.07.2019
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Списание запасов прошлого года на 86 счет
Добрый день, помогите пожалуйста ни как не могу разобраться(((
В прошлом году в организацию поступила мебель такая как столы, кресла, стеллажи и тд, и прочий инвентарь чайники, и тд. Бухгалтер принял всё на счет 10.09. там и висит., Соответственно так быть не должно. Сметой расходов была предусмотрена эта мебель. Я так понимаю что списать надо на счет 86 (Д 86 К 10.09), т.к. это не расход этого года. Но вот в чем загвоздка если делаю через передачу материалов в эксплуатацию то оттуда после попадает в забалансовый счет, а в моем понимании так как расход прошлого года просто списываем операцией в ручную надо сделать? Очень прошу подробный ответ, ничего похожего не нашла. |
09.07.2019, 12:27 | #2 | ||
Азазелька
|
Re: Списание запасов прошлого года на 86 счет
Добрый день.
Цитата:
Дебет 86 Кредит 10 – списаны материалы, которые использовали в уставной деятельности. Цитата:
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
||
09.07.2019, 12:30 | #3 |
Азазелька
|
Re: Списание запасов прошлого года на 86 счет
В какой программе работаете?! Если в 1С то лучше списывать требованием накладной. Приход и расход материалов в некоммерческих организациях оформляют теми же первичными документами, которые применяют коммерческие структуры. Это приходный ордер по форме М-4 и требование-накладная по форме М-11. Кроме унифицированных форм, НКО могут использовать и собственные формы. Состав зависит от специфики деятельности.
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
09.07.2019, 12:35 | #4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.07.2019
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: Списание запасов прошлого года на 86 счет
Может я что то не до понимаю, раз деньги заплатили в прошлом году то и оприходовать ее должны были тогда, а по поводу требования накладной это же не материалы а инвентарь?
|
09.07.2019, 12:37 | #5 |
Азазелька
|
Re: Списание запасов прошлого года на 86 счет
Ольга Самара, что вы понимаете под фразой "оприходовать"?
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
09.07.2019, 12:38 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.07.2019
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: Списание запасов прошлого года на 86 счет
мы на усн 6%, отражение расходов не влияет.
|
09.07.2019, 12:40 | #7 | ||
Азазелька
|
Re: Списание запасов прошлого года на 86 счет
Цитата:
Цитата:
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
||
09.07.2019, 12:42 | #8 |
Азазелька
|
Re: Списание запасов прошлого года на 86 счет
это все касаемо налогового учета, понятно. Но у НКО бухгалтерский учет никто не отменял, поэтому возвращаемся к нашим баранам.
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
09.07.2019, 12:44 | #9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.07.2019
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: Списание запасов прошлого года на 86 счет
Не верно указала должны были передать в эксплуатацию, соответственно проводки 86/10,
МЦ 04. Вот и собственно стал вопрос как проступить так как финансовый год закрыт, фактически же этот инвентарь используют с момента поступления . |
09.07.2019, 12:49 | #10 |
Азазелька
|
Re: Списание запасов прошлого года на 86 счет
введите текущей датой, ничего страшного в этом нет...
1.)на налогах это не отражается, как как к предпринимательской деятельности отношения не имеет 2.) в рамках сметы контролируется только закупка и услуги на проведение мероприятий.
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
Сказали спасибо: | Ольга Самара (09.07.2019) |
09.07.2019, 12:52 | #11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.07.2019
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: Списание запасов прошлого года на 86 счет
Большое спасибо
|
09.07.2019, 13:01 | #12 |
Азазелька
|
Re: Списание запасов прошлого года на 86 счет
Все будет хорошо
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
|
|