НДС (налоговый агент)

[Тима]

Здравствуйте уважаемые форумчане!! Уже Три года как- мы выкупаем помещение у Администрации города. И платим НДС в бюджет как налоговые агенты. Консультировалась по разным форумам по поводу уплаты НДС (обязаны или нет платить)!! И на этом форуме тоже!!
Платила! Теперь оказалось, что не должна была платить!!! Теперь надо вернуть из бюджете выплаченные деньги.
1. Скажите пожалуйста, как отражаются проводки по возмещению НДС из бюджета (напоминаю мы как налоговые агенты платили).
2. И надо ведь амортизацию пересчитать????
Проводки?

[Тима]

Здравствуйте! Откликнитесь пожалуйста!

[Просто человек]

Тима, Здравствуйте! Почему вы считаете что не нужно было оплачивать НДС?

[Просто человек]

Тима, Если у вас есть какие-то сомнения по поводу оплаты НДС - обратитесь за разъяснением в ИФНС. Они обязаны дать официальный ответ со ссылками на НПА. За здание сумма НДС не маленькая. После получения официального ответа - будете принимать решение.

[Тима]

Здравствуйте! Да, получен ответ с ИФНС. Налоговыми агентами мы не являемся. Но очень долго поатили НДС в бюджет и сейчас надо вернуть хотя бы за три года НДС из бюджета.... Вот такая вот засада...

[Просто человек]

Тима, здравствуйте! Подскажите, ваша организация является плательщиком НДС ?

[Среда]

Сообщение от Тима

2. И надо ведь амортизацию пересчитать?

амортизация считается от стоимости без НДС
Вы как агенты НДС сверху начисляли или исчислили от суммы, уменьшив тем самым стоимость?

Сообщение от Тима

1. Скажите пожалуйста, как отражаются проводки по возмещению НДС из бюджета (напоминаю мы как налоговые агенты платили).

Честно - не знаю. Могу предположить, что надо сделать сторно операций по начислению этого самого НДС и отражению в учёте.

[Вес`на]

Сообщение от Среда

амортизация считается от стоимости без НДС

у них наверное упрощенка. При упрощенке ОС ставится на учет вместе с НДС

[Вес`на]

Сообщение от Среда

Вы как агенты НДС сверху начисляли или исчислили от суммы, уменьшив тем самым стоимость?

видимо сразу увеличили стоимость на НДС и поставили на учет. Саму стоимость платили продавцу, НДС перечисляли в бюджет как НА.
Тима, если вы уплачивали НДС, то соответственно начисляли его в учете и сдавали декларации по НДС? К вычету по уплате не принимали? Так? Начислили единовременно или? Вобщем нужна инфа как у вас начислен НДС_НА, как отчитывались, как уплачивали?

[Тима]

Просто человек, здравствуйте! Нет, мы на УСН.

[Тима]

Вес`на, здравствуйте!! Спасибо, что отвечаете, ждала!!!! Теперь про НДС...
Наша организация на УСН 6%. Выкупаем помещение у администрации с 2016 года. Ежемесячные6 платежи платили 200 000 руб + НДС 36000 руб. Сдавала декларации по НДС( как налоговый агент). Три года платили и теперь выясняется, что мы не плательщики по НДС, а амортизацию считаю по сумме выкупаемого помещения плюс НДС сверху.
Вот теперь надо вернуть за три года сумму уплаченного НДС (какие проводки??) и как с амортизацией быть???

[Вес`на]

ОС поставили на учет по выкупной+НДС? Нужно исправительными записями убрать из стоимости НДС и пересчитать амортизацию за весь период. А вот с возвратом вопрос лучше уточнить в своей ИФНС. По сути сейчас никакой переплаты в лицевм счете у вас нет, вы начисляли, сдавали декларацию и платили. В лицевом счете сейчас все закрыто в ноль. ИМХО нужно сдать корректировки деклараций по НДС_НА проставив нулевые значения. Либо написать зявление об аннулировании деклараций в связи с ошибочной их подачей. Вот это и нужно выяснить в своей налоговой, как правильно сделать, чтобы в лицевом счете возникла переплата, которую вы и будете возвращать

Сообщение от Тима

Вот теперь надо вернуть за три года сумму уплаченного НДС (какие проводки??)

проводки обратные начислению

[Тима]

[QUOTE=Вес`на;1262105]
1. ОС поставили на учет по выкупной+НДС? - ДА!!

2. Нужно исправительными записями убрать из стоимости НДС и пересчитать амортизацию за весь период. - А МОЖНО ПРОВОДКИ НАПИСАТЬ ПОЖАЛУЙСТА!!!

3. А вот с возвратом вопрос лучше уточнить в своей ИФНС. -- ПРОВЕРЬТЕ ПРОВОДКИ ПОЖАЛУЙСТА
Д51-К68
Д68-К91
Д91-К99 ставлю в доход сумму кот вернули из налоговой

[Тима]

И как надо поправить 01 счет? Ведь общая сумма помещения сложилась вместе с НДС? Мне бы проводки, а то я затупила.....

[Просто человек]

Тима, перед тем как проводить проводки в учете рекомендуется подать корректировочную декларацию по НДС как налоговый агент.

[Просто человек]

Тима, после того, как корректировочные декларации отразятся в лицевом счете в налоговой подать заявление на возврат или еще лучше на зачет переплаты НДС в счет оплаты других налогов.

[Тима]

Просто человек, здравствуйте! Деньги из бюджета уже вернули нам. Мне нужна помощь в проводках.

[Тима]

[quote=Вес`на;1262105]ОС поставили на учет по выкупной+НДС? Нужно исправительными записями убрать из стоимости НДС и пересчитать амортизацию за весь период.
Мне бы проводки написать бы!!

[Тима]

Скажите пожалуйста как правильно проводки сделать?
1. Д 60 -К 01 уменьшена первоначальная сумма по ОС ИЛИ
2. Д 91-К 01 и с 60 счета тоже надо мне убрать сумму по задолженности
Д 60 К 91
Проверьте пожалуйста