6НДФЛ с арендной платы за физ лицо

[Светлашка]

Добрый день фирма арендует авто у физ лица (директора). Арендную плату платит через расчетный счет, но банк предоставляет мне с опозданием поэтому НДФЛ всегда оплачивается с задержкой. В форме 6НДФЛ раздел 1 строка 020 суммы уплаченной арендной платы заполняются в том расчетном периоде в котором перечислены? А раздел 2 уже когда был оплачен НДФЛ? Или можно сделать например аренду уплатили в марте а НДФЛ в апреле и все эти суммы уже показать в 2кв??? Или правельнее Раздел 1 строка 020 сумма аренды уплаченной а раздел 2 будет во 2кв но я так понимаю будут штрафы?

[КЕЕ]

Добрый день.
В вашем случае перечисление НДФЛ должно быть в день,следующий за выплатой дохода.
В разделе 2 дата по срокам уплаты,а не по реальной вашей уплате.
Если есть проблемы с предоставлением выписок-делайте сразу 2 платежки-на арендную плату и НДФЛ.

[Светлашка]

Спасибо. Платежки они сами делают я только декларации и отчеты