Иправление ошибок доначисление налога на прибыль

[Светлашка]

Добрый день. В 2020г нашли ошибку в сумме списанной себестоимости в 2019г, которая повлекла не верное счисление налога на прибыль. Кор декларацию по налогу на прибыль подали, налог доплатили. Теперь нужно исправить в учете. Как правильнее это сделать:
1. С\с я сделаю сторно и пропишу верную сумму.
2. А с налогом на прибыль как через 84 или 99 делать? Там налог к доплате должен быть

[Среда]

Вы работаете в какой-то программе?

[Светлашка]

1с Предприятие 8,3

[Среда]

Сообщение от Светлашка

Теперь нужно исправить в учете.

Лично я бы делала так:
открыла нужный период (если закрыт)
разобралась бы в причине косяка. Возможно просто была нарушена последовательность проведения
Исправила бы всё тем периодом, чтобы было так, как должно.

Собственно после этого и декларацию программа верную сформирует.
А Вы получается просто вручную цифры в декларации поправили?

[Светлашка]

Если все перепровести то баланс слетит, поэтому да исправляли в этом периоде в ручную.

[Среда]

Сообщение от Светлашка

баланс слетит

а он сейчас правильный, при наличии ошибок?

[Светлашка]

А почему нет там ошибка была в одной строчке

[Среда]

А почему тогда он слететь должен?

[Светлашка]

У меня конкретный вопрос как исправить правильно ошибку? Спасибо давайте по теме.

[Среда]

Да пожалуйста:
Согласно статье 54 НК РФ при обнаружении искажений в исчислении налоговой базы, относящихся к прошлым периодам, приведшим к занижению суммы налога, перерасчет налоговой базы и суммы налога производится за период, в котором были совершены ошибки (искажения).

Исправление ошибок в исчислении налоговой базы