Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 27.07.2021
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Такой вопрос:
В случае, когда доп. расход приходит позже реализации, но все происходит в пределах одного месяца т.е. по схеме приход-реализация-доп.расход-закрытие месяца, то доп. расход через регламентную операцию "корректировка стоимости списания" попадает в себестоимость. Но что делать в случае если доп. расход приходит уже после закрытия месяца (т.е. после закрытия 90 счета). по схеме приход-реализация-закрытие месяца-доп.расход-закрытие месяца Например: в июне приобрели товар и сразу его реализовали, а в июле (уже после закрытия месяца) пришли расходы по сборке этого проданного товара. Можно ли такой приход сажать в допы и как лучше всего поступить в такой ситуации? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 27.07.2021
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
В том то и дело, что нам необходимо его посадить именно как доп расход. Никто ведь не запрещает сажать доп. расход после реализации, проблема списания этой суммы возникает только в том случае если между реализацией и поступлением доп. расхода присутствует операция закрытия месяца. Т.е резонный же вопрос если реализация была 28.06, а доп расход 29.06, то при закрытии мес 30.06 доп расход попадает в себестоимость, а вот если реализация была 30.06, а доп расход 01.07, то уже нет. Разница в днях то одинаковая. Может есть какой-то способ отразить так, что бы все село в себестоимость?
__________________
Liya |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 10.07.2015
Адрес: Севастополь
Сообщений: 424
Спасибо: 41
|
![]()
Что вы от нас тут хотите услышать?
Это ваш товар и ваш учет. Если вам так сильно нужно отнести эти затраты на этот товар - так и отнесите. Проведите этот документ не 1 числом, а 30, составьте себе об этом справку, подколите к документам (чтобы потом мучительно не вспоминать что это и почему так накосячили, или если потом когда-нибудь другому бухгалтеру придется заниматься этим). Перепроведите закрытие месяца и будет вам счастье. Налоговый и бух. учеты все равно идут нарастающим итогом, по итогам 3го квартала все выравняется и все. Если вы так сильно по этому поводу страдаете - почему вы не попросили поставщика этих доп. услуг переделать документы на нужную дату? Если товар уже 30-го реализован - значит фактически эти услуги были оказаны раньше? только это нужно было делать вовремя, до того как поставщик сдал квартальный отчет. А вы же тоже уже сдали отчет и либо включили эти затраты, либо нет. А теперь то что уж страдать? |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 27.07.2021
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Я ищу ответ у более опытных коллег! Может кто-то сталкивался с таким.
Поставщик в течении месяца отгружает нам товары, а потом по его итогу за весь месяц выставляет документы на сборку всего, что они отгрузили нам. Вот такой у них порядок ![]()
__________________
Liya |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() Цитата:
скалкивались. Проводится эта услуга отдельным документом на оказание услуг, разносятся на затратные счета которые в итоге попадут в себистоимость товара |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 27.07.2021
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Еще раз объясняю, если доп. расходы сажаются после реализации, но в том же месяце, что и реализация, то при закрытии месяца они попадают в себестоимость регламентной операцией "Корректировка стоимости списания". Но если реализация проведена в одном месяце, а доп. расход в следующем, то сумма доп. расхода не попадает в себестоимость и "Виснет" на затратном счете, т.е. никак оттуда не списывается! И вопрос заключается в том, возможно мы что-то делаем не так или может такие расходы нужно сажать иначе, для того что бы они попадали в себестоимость. Может нужно сажать приход раньше даты самого документа, по факту осуществления хоз. деятельности, а счет-фактуру регистрировать по дате документа (для корректного НУ). В Законе № 402-ФЗ и иных нормативных документах не указано, что дата регистрации данных первичного документа в бухгалтерском регистре не может быть раньше даты самого первичного документа. В регистрах бухучета могут регистрироваться первичные учетные документы с более поздней датой составления и (или) получения, чем дата окончания отчетного периода, в котором имел место факт хозяйственной жизни при наличии в этом документе специальной информации о дате (периоде) совершения факта хозяйственной жизни. Вопрос как это корректно сделать, чтобы не возникло вопросов у НО. Или может вообще так делать не стоит и просто сажать эти расходы как обычные услуги.
__________________
Liya Последний раз редактировалось Алия.С; 03.08.2021 в 09:51. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() Цитата:
И считаю совсем не корректно разносить отдельно взятый документ на услугу за период по всем приходам этого периода |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 10.07.2015
Адрес: Севастополь
Сообщений: 424
Спасибо: 41
|
![]() Цитата:
Только почему они этот документ датируют следующим месяцем, а не последним днем прошедшего месяца, как все нормальные люди в аналогичной ситуации? Если вы урегулируете с ними этот вопрос - ваша проблема полностью исчезнет. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 27.07.2021
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
В общем будем думать дальше, я тоже склоняюсь к тому, что лучше проводить эти работы как просто поступление услуг.
Большое спасибо всем за ответы ![]()
__________________
Liya |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|