Минус по НДФЛ при увольнении сотрудника

[Светлашка]

Добрый день. На фирме числился сотрудник у которого 3-е детей. Зп официально проводилась по минималке и с мая он был переведен на 0,5 ставки, в июле этот сотрудник уволился. И в 1с в ведомости на зп в строке НДФЛ отобразились -805р. Получается мы должны сортуднику вернуть 805р? Мы можем их вернуть без заявления?

[ptihka]

Сообщение от Светлашка

Добрый день. На фирме числился сотрудник у которого 3-е детей. Зп официально проводилась по минималке и с мая он был переведен на 0,5 ставки, в июле этот сотрудник уволился. И в 1с в ведомости на зп в строке НДФЛ отобразились -805р. Получается мы должны сортуднику вернуть 805р? Мы можем их вернуть без заявления?

Вы должны излишне удержанную сумму отразить в справке. Возвращать он будет её сам, представив декларацию за 2021 год.

[Lem@n]

Сообщение от ptihka

Вы должны излишне удержанную сумму отразить в справке. Возвращать он будет её сам, представив декларацию за 2021 год.

Я в такой же ситуации возвратила сотруднице по заявлению. А для предприятия на эту сумму уменьшить очередной платеж НДФЛ за остальных работников. Отобразила это в 6-НДФЛ. В 2-НДФЛ уже отобразила налог без переплаты, так как на момент сдачи 2-НДФЛ мы с ней уже рассчитались

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Светлашка

Добрый день. На фирме числился сотрудник у которого 3-е детей. Зп официально проводилась по минималке и с мая он был переведен на 0,5 ставки, в июле этот сотрудник уволился. И в 1с в ведомости на зп в строке НДФЛ отобразились -805р. Получается мы должны сортуднику вернуть 805р? Мы можем их вернуть без заявления?

подозреваю что в вашем случае ни какого излишнеудержанного НДФЛ... это просто вычет так "работает"... выложите 2НДФЛ по этому сотру... ИНН, ФИО нам не интересны...

[Lem@n]

Сообщение от Зануда отмороженный

подозреваю что в вашем случае ни какого излишне удержанного НДФЛ... это просто вычет так "работает"...

Один фиг, принцип тот же.
У меня сотрудница, имеющая 1 ребенка, с февраля ушла в отпуск по БиР , а потом в отпуск по уходу со вторым ребенком. Вычет увеличился.
В ноябре ИП закрывает деятельность с наемными, всех переводом увольняем, в том числе декретчицу. Насчитала ей окончательный расчет, но "набежавшие" вычеты оказались больше, вот и пришлось возвращать получается излишне удержанный налог за период январь - октябрь.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Lem@n

Один фиг, принцип тот же.
У меня сотрудница, имеющая 1 ребенка, с февраля ушла в отпуск по БиР , а потом в отпуск по уходу со вторым ребенком. Вычет увеличился.
В ноябре ИП закрывает деятельность с наемными, всех переводом увольняем, в том числе декретчицу. Насчитала ей окончательный расчет, но "набежавшие" вычеты оказались больше, вот и пришлось возвращать получается излишне удержанный налог за период январь - октябрь.

в этом случае возвращать нечего!

[Lem@n]

Сообщение от Зануда отмороженный

в этом случае возвращать нечего!

Как это нечего? Налог, удержанный с зарплаты за январь и февраль, по итогу за период январь- ноябрь излишне удержанный, его и возвращаем!

[Lem@n]

Сообщение от Lem@n

Как это нечего? Налог, удержанный с зарплаты за январь и февраль, по итогу за период январь- ноябрь излишне удержанный, его и возвращаем!

Здесь такой нюанс. Если бы деятельность у ИП не закрывалась, он продолжает работать, у декретчицы продолжается отпуск по уходу до следующего года, доходов у нее в этом году больше не было, тогда да, ей ничего не возвращается, т.к. в этом случае вычеты не нарастают.
Но как только появился какой-то доход (в моем случае это ноябрь), запускается процесс суммирования вычетов за месяцы этого года и применение их к этому появившемуся доходу, естественно учитываем с начала года.
Но так как доход оказался все-равно меньше, возвращается излишне удержанный за этот налоговый период НДФЛ.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Lem@n

Как это нечего? Налог, удержанный с зарплаты за январь и февраль, по итогу за период январь- ноябрь излишне удержанный, его и возвращаем!

"на слух" плохо соображаю... мне бы еённую справку увидать...

[Lem@n]

Сообщение от Зануда отмороженный

"на слух" плохо соображаю... мне бы еённую справку увидать...

Там ты увидишь уже после расчета с ней, переплаты на день сдачи 2-НДФЛ уже нет. Возврат указала в 1 разделе 6-НДФЛ

ПС. С января по март вычет за одного ребенка. С апреля вычет уже 2800.

[Lem@n]

Правда я сглупила, не уменьшила общую сумму налога на размер возврата. А начислений зарплаты уже не было потом. Наемные все уволены. Теперь бюджет должен ИП, надо теперь послать им заяву на возврат в пользу ИП!