Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
16.11.2022, 20:39 | #1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Декларация по прибыли, в выписку попали данные из подраздела 1.1 и подраздела 1.2
Всем привет!
Совсем запуталась, помогите пожалуйста разобраться Сдавали декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев, платим ежемесячные авансовые платежи. В подразделе 1.1. раздела 1 по налогу на прибыль получился налог к уплате 40000 В предыдущей декларации за полугодие в подразделе 1.2 были указаны ежемсячные авансовые платежи на 3 квартал: 10000 10000 10000 Все они были уплачены (30000) Соответственно в октябре, когда сдавали декларацию за 9 месяцев уплатили 10000 (40000-30000) + авансовый платеж на 4 квартал 13333 Прикол в том, что налоговая выкатила требование о недоплате налога по декларации за 9 месяцев. Я попросила выписку операций по расчету с бюджетом и там отражены данные как раздела 1.1 - так раздела 1.2. то есть вот так: Ежемесячные авансовые платежи на 3 квартал: 10000 10000 10000 Декларация за 9 месяцев: 40000 Уплачено: 40000 в итоге недоимка 30000 (аваносвые платежи за 3 кв + декларация за 9 месяцев - уплачено: 40тыс + 30 тыс- 40 тыс) То есть получается в выписке расчетов с бюджетом в целях начислений они берут данные как из подраздела 1.1 так и из подраздела 1.2 предыдущей декларации и плюсуют их, не учитывая тот факт, что ежемесячные авансовые платежи декларации за полугодие учитываются при уплате суммы из подраздела 1.1 декларации за 9 месяцев. Отсюда получается двойное начисление. Или это я как-то неправильно заполняю подраздел 1.1 и 1.2 и они должны быть связаны между собой? В общем, вопрос в том, у кого ошибка, у меня или у налоговой? |
20.12.2022, 11:24 | #2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2010
Сообщений: 2,908
Спасибо: 8
|
Re: Декларация по прибыли, в выписку попали данные из подраздела 1.1 и подраздела 1.2
Я тоже с этой декларацией с авансовыми ничего не понимаю.А налоговая звонит и до кучи запутывает,тоже говорит,что недоимка.
Кто профи здесь на форуме,давайте разберем алгоритм этой декларации на примере по квартально.Спасибо. |
10.01.2023, 19:53 | #3 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Re: Декларация по прибыли, в выписку попали данные из подраздела 1.1 и подраздела 1.2
Я разобралась: в декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2022 г. имелось расхождение между данными строки 210 листа 02 - сумма начисленных авансовых платежей и суммой строк 180 и 290 листа 02 (сумма исчисленного налога +сумма ежемесячных авансов) декларации по налогу на прибыль за предыдущий отчетный период. Оказывается я про строку 290 из предыдущей декларации забыла и не включила эту цифру в строку 210, поэтому у налоговой и не подгрузились уплаченные авансы.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
|
|