Единый налоговый платеж

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Ты за январь уже начисляла зарплату ? в начислении зарплаты взносы видела ? в оборотно-сальдовой ведомости они у тебя куда легли ? на 69.09 счет который называется Страховые взносы по единому тарифу, вот на эту сумму ты и отправляешь уведомление одной строкой с одним КБК

Мне еще программу не обновили. Не начисляла ничего пока в проге, аванс за январь "на бумажке" посчитала. Я просто не понимаю, если из все на один КБК отправлять, тогда нафига другие КБК фигурируют везде на ОПС, ОМС, ВНиМ?
Кстати, какой это КБК - 182 1 02 01000 01 1000 160 - этот?

[Среда]

Lem@n, MarinaAnna, есть варианты )))

Декабрьский НДФЛ перечислен 09.01.2023: подайте уведомление В этой ситуации налоговики рекомендуют по НДФЛ, исчисленному за декабрь 2022 года, подать уведомление об исчисленной сумме НДФЛ, который перечислен 9 января 2023 года. В нем необходимо указать соответствующие реквизиты (КПП, ОКТМО, КБК, сумму НДФЛ и код налогового периода/номер квартала 34/04).

Источник: https://www.buhgalteria.ru/article/uvedomlenie-ob-ischislennom-ndfl-v-yanvare-2023-goda-kto-podaet-i-kogda
© Бухгалтерия.ру

Как разъяснила ФНС, зарплата за вторую половину декабря, выплаченная в январе, это уже доход 2023 года. При этом в день ее выплаты нужно удержать НДФЛ за весь месяц (Письмо ФНС от 11.01.2023 № ЗГ-3-11/125@) – см. новостьhttps://glavkniga.ru/news/14906
Вам нужно не позднее 25 января 2023 г. подать в ИФНС уведомление. И в нем указать сумму НДФЛ, удержанную с 1 по 22 января 2023 г. (включительно). В нем указываете:
- Отчетный (налоговый) период (код)/Номер месяца (квартала) – 21/01 (что означает первый квартал и первый месяц этого квартала);
https://glavkniga.ru/forum/topic/10710

Поэтому для отражения на ЕНС сумм НДФЛ, исчисленного за декабрь 2022 года, налоговым агентам рекомендуется подать в ИФНС уведомление об исчисленной сумме НДФЛ, который перечисляется 09.01.2023. При этом в нем необходимо указать соответствующие реквизиты (КПП, ОКТМО, КБК, сумму НДФЛ и код налогового периода/номер квартала 34/04).
https://its.1c.ru/db/newsclar/content/482581/hdoc

[Lisa-Mari]

А платим мы до 28 числа. А с какого? До 25 подаем уведомление. Получается, перечислять надо в период с 26 по 28 число?

[Среда]

Сообщение от Lisa-Mari

А с какого?

"числа или хрена?" (с)

да с любого. Уже говорила где-то, что хоть просто 1 000 000 перечислить на ЕНС и будут они там валяться.
А забираются они с ЕНС по крайнему сроку.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Среда

"числа или хрена?" (с)

да с любого. Уже говорила где-то, что хоть просто 1 000 000 перечислить на ЕНС и будут они там валяться.
А забираются они с ЕНС по крайнему сроку.

Ну да, логично. Спасибо. Уже крышечка подскакивает от того, как мозг кипит((((

[Lisa-Mari]

Ну а по НДФЛ мы же в уведомлении КБК НДФЛ 18210102010011000110 пишем, да? (да, да??? - я вообще больше ни в чем не уверена)

[Игрок в шашки]

Сообщение от Среда

Lem@n, MarinaAnna, есть варианты )))

Да, и я про то же
Но все же по законодательству 2022 года с аванса в 2022 году не начислялся ндфл, это уже нововведение 2023 года. Поэтому в январе ндфл будет начислен сразу за всю декабрьскую зарплату (вместе с ндфл на аванс, который был выплачен в конце декабря). А 9 января нужно было перечислить ндфл начисленный в декабре, но не уплаченный в бюджет по каким-то причинам. Мы же не начисляли ндфл на аванс. Поэтому 9 января ничего не платили. Поправьте меня если я не прав. Да и код будет 21/01 все таки.

Также имейте в виду, что если НДФЛ удержан в декабре 2022 г., а в бюджет перечислен 09.01.2023 г. в составе ЕНП, то ФНС считает, что нужно отдельное уведомление по сроку 09.01.2023.

[MarinaAnna]

Сообщение от Среда

Декабрьский НДФЛ перечислен 09.01.2023: подайте уведомление В этой ситуации налоговики рекомендуют по НДФЛ, исчисленному за декабрь 2022 года, подать уведомление об исчисленной сумме НДФЛ, который перечислен 9 января 2023 года. В нем необходимо указать соответствующие реквизиты (КПП, ОКТМО, КБК, сумму НДФЛ и код налогового периода/номер квартала 34/04).

Это случай про то, что зарплата начислена и выплачена в декабре например 30 числа, а срок уплаты НДФЛ приходится на 9 января, его и уплатили 9 января и уведомление подали с периодно 34/1
И здесь все понятно.
А мы речь вели о зарплате начисленной в декабре, а выплатили ее в январе, и зарплата и НДФЛ уже относятся к другому периоду, и соответственно в уведомлении указываем 21/1

[Lem@n]

Среда, это видимо про зарплату, которую выплатили полностью в декабре, а НДФЛ перечисляют в январе. Тогда ставить код выплаты 34/04.
А если окончательная выплата декабря в периоде 01.01.23 - 22.01.23, тогда код 21/01. То есть период определяем по дате выплаты дохода!

[MarinaAnna]

Сообщение от Игрок в шашки

Да и код будет 21/01 все таки.

Я считаю, что да, код будет 21/1, потому что не было правила в 2022 году исчислять НДФЛ с аванса и соответственно не было обязанности уплачивать НДФЛ с аванса 9 января, вот если бы зарплату за декабрь начислили в декабре, и полностью ее выплатили в декабре, а НДФЛ уплатить не успели, так как обязанность по уплате была бы 9 января, тогда период бы указали 34/1, а в случае, выплаты зарплаты в январе декабрьской, в уведомлении будет 21/1

[Катюха]

Сообщение от MarinaAnna

а в случае, выплаты зарплаты в январе декабрьской, в уведомлении будет 21/1

тоже так считаю

[AllaMih]

Добрый день, отправила уведомление, пришло с ошибкой, зарплату за декабрь выплатили в январе, ошибка (Ошибка №0500100001: Таблица 1. Не идентифицирован КБК = 18210201010011000160)

[fantazy]

Сообщение от Среда

а потому, что в корректировочном (повторно подаваемом) надо указывать только те данные, что изменяются (100% гарантии не дам, но вроде где-то читала)

А вообще это ситуация, которую я предполагала... Хотя да, должно переписываться по новой, а не задваиваться.

ага, а оно возьмёт и затрётся/заменится )))
Ведь исходя из прочтения закона - должно заменяться
И возможно задвоение - это некий частный случай, ошибка их программы, или вообще не надо было НДФЛ указывать, раз нет по нему изменений.

Я вот пока не знаю как проверить как легли мои 2 уведомления по НДФЛ

Элементарно, заходите в ЛК Налогоплательщика и всё видите.

[Среда]

Девочки, я вас поняла и согласна, спасибо за разъяснения ))

[Среда]

Сообщение от fantazy

Элементарно, заходите в ЛК Налогоплательщика и всё видите.

и юрикам можно?

(на той неделе ИП не пускали, не работало нифина у налоговой)

[Игрок в шашки]

Сообщение от Среда

и юрикам можно?

(на той неделе ИП не пускали, не работало нифина у налоговой)

Уведомления в лк юрлиц все еще не работают. Обещают к 25 января сделать.

[fantazy]

Сообщение от Игрок в шашки

Уведомления в лк юрлиц все еще не работают. Обещают к 25 января сделать.

Вот работают. Оттуда и узнала о задвоение. Лучше бы и не работало.

[MarinaAnna]

Сообщение от AllaMih

18210201010011000160

Ну так у вас КБК неверный
У ВАС 182 102 010 1001 1000 160
А нужно 182 101 020 1001 1000 110
Если вы подаете уведомление по НДФЛ.

[Игрок в шашки]

Сообщение от fantazy

Вот работают. Оттуда и узнала о задвоение. Лучше бы и не работало.

У нас сообщение висит, что уведомления не работают и не позднее 25 го числа обещают сделать. Я сегодня с утра полчаса смотрел на экран и немогт понять. ЕНС появился, а уведомлений нет. Потом прочитал сообщение. А как вы входите в режим создания нового уведомления?

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Ну так у вас КБК неверный
У ВАС 182 102 010 1001 1000 160
А нужно 182 101 020 1001 1000 110
Если вы подаете уведомление по НДФЛ.

КБК, который девушка написала, это по взносам что-то, я его в СБИС вбила и проверила. Может она и не НДФЛ отправляла.