Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
11.04.2023, 16:22 | #21 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,493
Спасибо: 1,920
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
В 6НДФЛ за 2022 год, зарплата декабрьская выплаченная в январе не включается. Она включается в 6НДФЛ за 1 квартал 2023 года.
Вы выплатили декабрьскую зарплату в январе, до 25 января нужно было подать уведомление об НДФЛ, удержанный в январе с зарплаты декабрьской.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
12.04.2023, 11:02 | #22 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,465
Спасибо: 3
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
MarinaAnna, по наследству мне одна компания досталась.
Вся декабрьская зарплата(аванса не было) выплачена в 2023 году. В отчетность за 2022 год включили все выплаты 2023 год как делали это и раньше. Отчетность прошла(сдано) но внутри бяка. Численность большая и вычеты по патентам применили за 2022 год в этой зарплате. У меня теперь дилемма что с этим делать. Закрыть 2023 год с учетом ранее поданной отчетности уже как есть. или пересдавать всё |
12.04.2023, 11:22 | #23 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,465
Спасибо: 3
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
У нас вычеты суммируются сейчас как и раньше. Если не было выплаты в феврале,-вычет переходит на март?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
12.04.2023, 12:37 | #24 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,493
Спасибо: 1,920
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
По хорошему то сдать бы корректировочный отчет годовой за 2022 год, декабрьская зарплата в отчете фигурировать не должна. Она должна быть в 1 кв 2023.
Но решение за вами или может быть какое требование от налоговой придет, кто его знает.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
12.04.2023, 12:38 | #25 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,493
Спасибо: 1,920
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
12.04.2023, 15:37 | #26 |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,715
Спасибо: 560
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
Да, все так же. Либо весь вычет, либо его часть, если зарплата в феврале позволяла применить только часть вычета. Тогда остальная часть переходит на март.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
13.04.2023, 16:59 | #28 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,465
Спасибо: 3
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
Добрый день.
У меня ещё вопрос возник. НДФЛ с аванса за декабрь мы отражаем в отчете за 2022 год. Когда его надо было оплатить? Мы перечислили 28 января, это правильно? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
13.04.2023, 17:05 | #29 |
Чертополох
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
не существует, поскольку в декабре такого законе ещё не было
и весь НДФЛ с декабрьской зарплаты у вас начислялся 31.12, а уплачивали его или в день выплаты зарплаты, ну или да, до 28 января, поскольку в январе закон уже действовал А вот как вы отразите в отчётносчти - уже ваше дело. И пока не известно как это всё будет воспринимать налоговая. Лично у меня вся зарплата декабря и НДФЛ с неё отражена в 1кв.23г.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
13.04.2023, 19:33 | #31 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,493
Спасибо: 1,920
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
Я тоже всю зарплату декабря выплаченную в январе отразила в январе 2023 года.
Есть такие, и на этом форуме тоже, кто принял решение разбить аванс отнести в декабрь, а окончательный расчет отнести в январь. Но видимо это дело каждого, кто как понимает, тот так и делает, лично я решила, что в декабре еще закон не действовал и НДФЛ с аванса мы были не обязаны удерживать. Да.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
14.04.2023, 10:32 | #32 |
Чертополох
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
да, всё указать точно так же и правильную сумму
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
19.04.2023, 12:55 | #36 |
Чертополох
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
за вычетом аванса что ли?
в программе то? Ну да, можно поправить.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
19.04.2023, 20:42 | #37 | |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,715
Спасибо: 560
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
Цитата:
Программа сама все отражает и регулирует между месяцами. Если ведете вручную, в Экселе например, тогда да, вычет ставите в размере зарплаты, налог равен нулю, а в следующем месяце остаток неиспользованного вычета прибавляете к вычету текущего месяца. Если опять не хватает, тянете дальше так, что бы к концу года было 12 полных вычетов.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
|
20.04.2023, 02:08 | #38 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,493
Спасибо: 1,920
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
В программе точно нельзя вычет править, вычет суммируется с начала года, даже если сотрудник был в отпуске за свой счет несколько месяцев, вычет все равно предоставляется с начала года и когда начнете начислять зарплату, то этот весь вычет который накопился, будет уменьшать НДФЛ.
На примере : Январь была зарплата 10000 вычет 1400 - НДФЛ 1118 Февраль отпуск за свой счет - вычет за февраль 1400 Март отпуск за свой счет - вычет 1400 Апрель зарплата 10000 вычет февральский 1400, вычет мартовский 1400, вычет апрель 1400 = 10000-1400-1400-1400 = 5800 * 13 % = 754 (НДФЛ)
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
20.04.2023, 09:36 | #40 |
бух, просто бух
Регистрация: 10.10.2008
Сообщений: 1,689
Спасибо: 82
|
Re: Вычеты по НДФЛ с аванса
Не в программе, в 6ндфл, это когда аванс выдан в декабре, а зп в январе и НДФЛ в январе
Последний раз редактировалось ML2209; 20.04.2023 в 09:39. |
|
|