налоговая просит пояснение об авансовой сч-ф

[Lem@n]

Сообщение от ptihka

Чтобы знать, что вы ставку по НДС выбрали 5/7 и не забывали перечислять в бюджет.

Эта строка естественно, будет заполнена. Я спрашивала про строки для сумм входящих НДС.

[ptihka]

Сообщение от Lem@n

Эта строка естественно, будет заполнена. Я спрашивала про строки для сумм входящих НДС.

А в строке по входящим будет пусто, т.к. к вычету НДС принять нельзя.

[Lem@n]

Сообщение от ptihka

А в строке по входящим будет пусто, т.к. к вычету НДС принять нельзя.

Хоть бы так и было! А при возврате товара поставщику, что с НДС будет в нашем случае?
И еще. Будем заполнять Книгу продаж. А Книгу покупок, получается, нет, раз данные из этой Книги не войдут в Декларацию?

[ptihka]

Сообщение от Lem@n

...А при возврате товара поставщику, что с НДС будет в нашем случае?

Думаю, что если поставщик работает с НДС, то корректирующую сч/ф выставит. Хотя лучше разъяснений подождать.

Сообщение от Lem@n

...А Книгу покупок, получается, нет, раз данные из этой Книги не войдут в Декларацию?

Книгу покупок скорее всего будем заполнять, чтобы видели наших поставщиков. Иначе откуда брать информацию для встречных проверок? ))

[Lem@n]

Сообщение от ptihka

Думаю, что если поставщик работает с НДС, то корректирующую сч/ф выставит. Хотя лучше разъяснений подождать.

Книгу покупок скорее всего будем заполнять, чтобы видели наших поставщиков. Иначе откуда брать информацию для встречных проверок? ))

Вот что вычитала в одной из статей"

Если «упрощенщик» не получил освобождение от НДС, то он обязан выставлять счета-фактуры и вести книгу продаж и книгу покупок. Это правило применяется независимо от того, по какой ставке он начисляет налог на добавленную стоимость.

В Книге покупок регистрируют документы, на основании которых ООО или предприниматель вправе принять вычет по НДС. К таким документам, в числе прочего, относятся:

- счета-фактуры, выставленные продавцами;
- «авансовые» счета-фактуры;
- корректировочные счета-фактуры: исходящие с уменьшенной стоимостью поставки и входящие с увеличенной стоимостью поставки;
- счета-фактуры по строител-монтажным работам для собственного потребления;
- бланки строгой отчетности или их копии (при вычетах по командировкам);
- таможенная декларация и документы, подтверждающие уплату НДС при импорте.

Выделенное в тексте, видимо, и придется заносить в Книгу покупок.

Вот здесь вопрос, что значит:
"корректировочные счета-фактуры: исходящие с уменьшенной стоимостью поставки и входящие с увеличенной стоимостью поставки"?

Это в каких случаях и как происходит?
Допустим, поставщик предоставил корректировочную СФ с увеличением. Почему мы должны вносить в книгу покупок, если все-равно не применим это к вычету?

[ptihka]

Сообщение от Lem@n

...вопрос, что значит:
"корректировочные счета-фактуры: исходящие с уменьшенной стоимостью поставки и входящие с увеличенной стоимостью поставки"?

Это в тех случаях, если поставщик выставил корректировочный сч/ф.

Сообщение от Lem@n

Допустим, поставщик предоставил корректировочную СФ с увеличением. Почему мы должны вносить в книгу покупок, если все-равно не применим это к вычету?

Потому нужно вносить, т.к. сумма НДС увеличится от поставщика и чтобы потом не было расхождений. Если разрыв будет, то запросят пояснения.
Те, кто на УСН, в КУДиР должны выделять НДС отдельной строкой.

[Lem@n]

Сообщение от ptihka

Потому нужно вносить, т.к. сумма НДС увеличится от поставщика и чтобы потом не было расхождений

В чем могут быть расхождения, если обычные СФ мы не должны вносить в книгу покупок, так как они не дают нам права вычета на них.
Понятно, если бы мы применяли вычеты, а потом с учетом корректировочных СФ уменьшали либо увеличивали НДС к вычету.
С чем будут сравнивать корректровочные СФ?