Оказаны услуги, но не сделаны акты и счет-фактуры

[Helgard]

Здравствуйте, у меня вот такой вопрос. В апреле мы заключили договор об оказании услуг (мы оказываем - разрабатываем рекламно- информационные материалы), но так получилось, что вплоть до сегодняшнего дня мы не выставили ни одного акта ни одной счет-фактуры заказчику, хотя в договоре в порядке расчетов сказано об оплате за каждый месяц и цена указана тоже месячная. Так вот, как мне теперь выставить им акты и счет-фактуры - какую дату на них ставить? Проводить задним числом?

[Элен-УСН]

Сообщение от Helgard

Здравствуйте, у меня вот такой вопрос. В апреле мы заключили договор об оказании услуг (мы оказываем - разрабатываем рекламно- информационные материалы), но так получилось, что вплоть до сегодняшнего дня мы не выставили ни одного акта ни одной счет-фактуры заказчику, хотя в договоре в порядке расчетов сказано об оплате за каждый месяц и цена указана тоже месячная. Так вот, как мне теперь выставить им акты и счет-фактуры - какую дату на них ставить? Проводить задним числом?

Либо переделайте договор, либо задним числом, если они согласятся... если все на усн, то без проблем все задним числом, потому что не будет проблем с ндс...

[Helgard]

Сообщение от Элен-УСН

Либо переделайте договор, либо задним числом, если они согласятся... если все на усн, то без проблем все задним числом, потому что не будет проблем с ндс...

К сожалению мы на УСН только переходим.( А как именно задним числом, нумерация и все такое? Ведь ошибки в бухучете исправляются в момент обнаружения?

[Элен-УСН]

Сообщение от Helgard

К сожалению мы на УСН только переходим.( А как именно задним числом, нумерация и все такое? Ведь ошибки в бухучете исправляются в момент обнаружения?

А может у вас енвд будет, а не усн... уточните...

Может попробуете перезаключить договор, что все документы (акты-сч.фак) вы выставляете по завершению работ, оказанию услуг, а их оплату как предоплату учесть.. честно, не знаю.. я с усн работаю, там ндс нет, поэтому ничего посоветовать толкового не могу.

[Helgard]

Сообщение от Элен-УСН

А может у вас енвд будет, а не усн... уточните...

Может попробуете перезаключить договор, что все документы (акты-сч.фак) вы выставляете по завершению работ, оказанию услуг, а их оплату как предоплату учесть.. честно, не знаю.. я с усн работаю, там ндс нет, поэтому ничего посоветовать толкового не могу.

а если эти услуги ежемесячно выражаются в свежем номере газеты (в изготовленных рекламных модулях), можно ли не считать это оказанием услуги и не делать акт?

[Элен-УСН]

Сообщение от Helgard

а если эти услуги ежемесячно выражаются в свежем номере газеты (в изготовленных рекламных модулях), можно ли не считать это оказанием услуги и не делать акт?

газета - это результат деятельности, продукт так сказать... а акт помимо всего прочего - это еще и "расписки" в том, что притензий друг к другу у сторон нет... нужен он...

[Helgard]

Сообщение от Элен-УСН

газета - это результат деятельности, продукт так сказать... а акт помимо всего прочего - это еще и "расписки" в том, что притензий друг к другу у сторон нет... нужен он...

Я это к тому, что налоговики увидят - модуль в газете вышел несколько раз, а акт только один (на всю сумму). это меня смущает

[Элен-УСН]

Сообщение от Helgard

Я это к тому, что налоговики увидят - модуль в газете вышел несколько раз, а акт только один (на всю сумму). это меня смущает

А у них какая система налогообложения? И еще: вы им что-нить передаете или сами размещаете рекламу в газете или что там... не знаю специфики вашей деятельности... она могла бы помочь может быть...

[Helgard]

Мы размещаем в своей газете рекламу, а в данном случае еще и разработали рекламодателю модуль. У всех ОСНО

[Элен-УСН]

Сообщение от Helgard

Мы размещаем в своей газете рекламу, а в данном случае еще и разработали рекламодателю модуль. У всех ОСНО

Тогда и у них, и у вас будет перерасчет ндс... я даже не знаю, что можно посоветовать...

[Главан]

Helgard, а у вас в реализацию услуги попадали с апреля по ноябрь? или вы ничего у себя не показывали?

[Helgard]

Не попадали и ничего не показывали

[Главан]

тогда самое безболезненное для всех переделать договор и подписать один акт, с/ф ну, например, декабрем, на общую сумму оказанных за это время услуг

[Helgard]

У на кроме этого договора, есть еще подобный случай:
Во время ежеквартальной камеральной проверки НДС инспектор, нашла нашу газету и, обнаружив там модуль рекламодателя, которого не нашла в книге продаж, велела нам сделать корректирующие декларации. Не хочет нам возмещать.
Как эту ситуацию проводить я тоже не совсем понимаю

[Главан]

Сообщение от Helgard

Не хочет нам возмещать.

не понятно, что тут возмещать. Опишите подробнее ситуацию...

[Helgard]

Входящий ндс у нас все время получается больше исходящего.
И вот, я знаю что мне нужно сделать доп. лист к книге продаж, но не знаю какой датой с-ф и акты проводить (ошибки в бухучете исправляются в момент обнаружения - знаю), как в журнале регистрации исходящих с-ф зарегистрировать новую с-ф (в периоде обнаружения ошибки или в периоде ее возникновения)?

[Главан]

Helgard, вы хотите увеличить реализацию или уменьшить входящий ндс? В первом случае готовьтесь начислить пени, уплатить их и недоимку.

Сообщение от Helgard

Во время ежеквартальной камеральной проверки НДС инспектор, нашла нашу газету и, обнаружив там модуль рекламодателя, которого не нашла в книге продаж, велела нам сделать корректирующие декларации. Не хочет нам возмещать.

Как это было подкреплено документально со стороны налоговой? Видела ли налоговая договор с вашим заказчиком? Что вы им говорили, что нет? Сложно однозначно дать вам совет, информации недостаточно с вашей стороны

[Helgard]

увеличить реализацию
документально - никак, вербально - "не хочу возмещать вам так много, делайте уточненки"

[Главан]

Helgard, я бы посоветовала вам не менять реализацию (ведь это двухстороняя процедура, и неизвестно, как ваши заказчики отнесутся к подписанию документов задним числом), а перенести часть входящего ндс на следующие периоды. Этим вы так же уменьшите сумму к возмещению, не придется делать документы задним числом, а так же платить пени, недоимку...

[Helgard]

Уважаемый Главан, дело в том что она, инспектор, указала нам именно на конкретного заказчика, и этот заказчик - мы сами, т.е. организация конечно другая, но в ней те же люди работают. А переносить часть входящего ндс -я думаю это будет проблематично, ведь у них уже имеется наш журнал регистрации с-ф и т.п. документы, которые они взяли на камеральную проверку.
Вообще-то мне хочется все таки узнать как в бухгалтерском учете проводить данную ситуацию.