Как правильно списать НДС?

[qwertyqq]

В учете проведена услуга сторонней организации 44.1.3(акт выполненных работ), выделен НДС(19.04), выясняется, что контрагент работает без НДС, как списать правильно сумму НДС, если период уже закрыт?
По идее, нужно вернуть сумму НДС на 44.1.3, но как правильно это сделать?

[Veselenochka]

а какие документы они вам выставят взамен? как там сумма НДС будет учтена? в стоимости? НДС уже приняли к зачету? тогда по-хорошему все равно уточненка по НДС

[qwertyqq]

Выставили без НДС.
Мне нужно знать как списать НДС, т.к. он так и висит на 19 счете и ничем не закроется.

[Veselenochka]

вам нужно убрать сумму НДС с 19,4, если вы приняли ее к зачету - сдать уточненку по НДС, если сумма получается к уплате - доплатить+пени. кроме этого у вас изменится 44 счет - т.е поплывет прибыль

[qwertyqq]

Это я поняла, а как технически в базе убрать НДС?

[Veselenochka]

вы каким документов приходовали эти услуги? услугами сторонних - тогда убираете галочку на с/ф , если вводили входящую с/ф - убираете ее. т.е нужно удалить тот документ который повесил сумму ндс на 19,4

[qwertyqq]

Все и дело-то в том, что я не могу в самом документе ничего изменить, т.к. период у нас уже закрыт.
А вообще после начисления проводки у меня такие получились:
Дт 44.1.3 - Кт 76.5 - начислена аренда
Дт 19.04 - Кт 76.5 - выделен НДС
Теперь НДС нужно списать, но как?...

[Veselenochka]

изменения по НУ делаются в том периоде к которому они относятся - т.е период надо открыть, внести изменения и потом закрыть.

[qwertyqq]

Прошлый год никак не открыть , а НДС убрать надо

[Veselenochka]

это конечно не правильно, но если уж совсем никак - сделайте проводки текущим периодом

[qwertyqq]

А какие конкретно? Я ведь не могу с 19 сразу на 44 бросить

[Veselenochka]

вы тот НДС к зачету принимали?
если да - то надо сторнировать НДС принятый к зачету, потом сторнировать проводки 19-60 и44-60, и потом сделать проводку 44-60.
хотя, еще раз повторю что это не правильно.
а о какой сумме идет речь?

[qwertyqq]

Все дело в том, что я не знаю как лучше это сделать

[qwertyqq]

НДС к зачету не принимался. А расчет ведется по 76,5, а не по 60
Сумма не больше ста рублей.

[Veselenochka]

делаете те проводки с минусом, и сразу правильные.

[qwertyqq]

А конкретно какие проводки нужно сделать?