помогите с задолженностью перед организацией

[анатолия]

Здравствуйте, обнаружила задолженность адвоката перед конторой. Задолженность образовалась в 2007 году. Был ошибочно начислен НДФЛ, меньше на 1000 руб. Концом года внесла исправления, НДФЛ уплатила, образовалась задолженность. И весь 2008 год висела, как я ее не увидела, не понятно. Сдала все за 2008 год.
Вопрос, очень страшно, что задолженность перед конторой полтора года?
Задолженность выплачена в январе 2009. Какие бух справки нужно сделать? Спасибо

[ГЛБ]

анатолия, А что у вас адвокат наемный работник, почему перед конторой? По-моему их гонорары - это их доход, а не контора им з/п выплачивает, контора только налоговым агентом является.

[анатолия]

Да нет, там вот какая штука. Доход то им платит контора, гонорар перечисляется на наш счет и мы выплачиваем соответственно но по 76 счету, а не по 70. Был ошибочно начислен подоходный, на 1000 рублей ошиблась. В конце года увидела. Соответственно, доход должна была меньше заплатить на 1000. В связи с этим доначислила подоходный и повисла задолженность по 76-му дебетовая. В 2008 так и не забрала у него лишний гонорар и на конец года опять вылезла эта задолженность. В общем удержала только в январе 2009. Теперь переживаю, что так долго не забирала долг. А вносить исправления в 2008 не хочу, там вылезет занижение бызы по ЕСН и подоходному.

[ГЛБ]

анатолия, Получается вы налога начислили меньше на 1000 руб., значит надо будет за этот период кроме доначисленного налога, начислить пени и уплатить их.

[анатолия]

Ну как сказать, не начислила. Я заметила в конце года, т.е. вначале следующего. В принципе по подоходному у меня всегда переплата, небольшая, не тысяча конечно. Но по итогам года задолженность была 600 рублей, которая в январе уже закрылась. Пени не начисляла, если проверят, сами пускай начисляют. Два года прошло уже. Меня больше интересует, как объяснить, что долг не забирала полтора года.

[ГЛБ]

анатолия, Так и объясните, в связи с арифметической ошибкой в расчете.

[анатолия]

спасибо