Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 03.10.2008
Сообщений: 94
Спасибо: 0
|
![]()
Что-то я совсем запуталась, помогите примерно посчитать налог по УСНО за 2 кв.
Доход за 1 кв : 89100 руб. * 6% __________ 5346 руб. -1212 ПФ 1 квартал _____________ 4134 - уплаченный налог 1 квартал Доход за 2 кв: 185100 * 6% __________ 11106 руб. -1212 ПФ 2квартал _____________ 9894 - платим налог за 2 квартал или Совокупный доход за 2 квартала: 89100 + 185100 = 274 200 * 6% __________ 16452 руб. -1212 ПФ 1квартал - 1212 ПФ 2 квартал -4134 налог за 1 квартал уплоченный _____________ 9894 - платим налог за 2 квартал Правильно ?????? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2008
Адрес: Пермский край
Сообщений: 1,605
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() УСНО считается нарастающим итогом. В вашем случае разницы не видно при расчете налога поквартально и нарастающим итогом. Но вот если, допустим, у вас были бы больше ПФ отчисления, и вы бы их не все приняли к уменьшению в 1 квартале, то при расчете полугодового налога, вы бы их смогли принять, а соответственно тогда бы и разницу увидели. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: ведущий бухгалтер
|
![]()
т.е если я в 1 квартале не вычла из налога ПФ отчисление, то во втором квартале я могу это сделать?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2008
Адрес: Пермский край
Сообщений: 1,605
Спасибо: 0
|
![]()
odly, да, можете. Только учтите, что на вычет ставится сумма перечисленного налога в пределах начисленного.
То есть если начислено у вас 100 руб, а перечислено 150 руб, то к уменьшению можете ставить только 100 руб. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
aleh, ой, это вы про какой налог сейчас?
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
osovch, это aleh , про уменьшение единого налога по УСНО (6%) на сумму налогов по ОПС
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Т.е. если я начислила ПФ за 1 квартал 100, а уплатила в 1 квартале 150, то налог в 1 квартале уменьшаю на 100? (ну конечно если он не более 50%)
Я вроде как всегда - сколько перечислено на столько и уменьшала. Но у нас всегда взносы в ПФ больше 50%, поэтому просто плачу 3% и все.
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2008
Адрес: Пермский край
Сообщений: 1,605
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
А раньше мы подавали декларацию, там графа так и есть: "Сумма уплаченных за налоговый (отчетный период страховых взносов на ОПС......"
Я уплаченные всегда и считала, т.е. то что прошло по банку (не учитывая начисленные)
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Ну вот смотрите например , вы начислили 10 000 , а уплатили по какой то причине 12 000, уменьшать можете 10 000 . Несмотря на то что оплата была 12000.
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Отражение суммы налога УСН 6% за первый квартал | dva85 | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 13 | 16.06.2009 02:27 |
Расчет налога | vesta | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 17.12.2008 17:50 |
расчет налога за 9 мес. | Юльчик//////////// | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 47 | 29.10.2008 10:34 |
Отчетность за 2 квартал в ФСС и расчет по уходу за ребенком. | Танюшка07 | Отчетность в примерах и картинках | 9 | 07.10.2008 15:18 |
Расчет итогов за квартал при УСН | Luada | Программы: 1C 7.7 | 2 | 02.04.2008 13:02 |