Бухгалтерский баланс

[lenaxxd]

Уважаемые бухгалтеры, помогите пожалуйста, разобраться с балансом за 1 полугодие! За 1 полугодие вот такие остатки по счетам:
счет 50 - 3765, счет 51 - 1771, счет 66 - 49520, счет 76 - 33815, счет 71 - 15000, счет 70 - 11958, счет 69 - 4002, счет 68 - 4466, счет 91 (кредит) - 23935, счет 26 - 29044, счет 90 (кредит) - 29044.В 30 июня списываю счет 26 в сумме 29044 на Кредит счета 90. Остаток получившийся на 90 счете отношу в Кредит 99 счета. Итого по сету 99(остаток по кредиту) 32491.
Когда вношу эти данные по строкам баланса, в итоге побаланс на идет.

Помогите кто может, подскажите в чем моя ошибка.
спасибо всем заранее.

[Spa]

Счета 76 и 71 остатки дебетовые или кредитовые?

Счет 91 почему остаток кредитовый, какие у Вас доходы. Почему он не закрыт?

Почему счет 26 списываете на кредит счета 90? Если нужно на дебет

Проводка Д-т 90.8 К-т 26

[lenaxxd]

Остатки счетов 76 и 71 дебетовые.
Счет 91 закрываю, списываю остаток на дебет 99.
Если делаю проводку Д 90.8 К 26 сумма 29044, затем счет 90 закрываю в дебет 99 и в итоге по счету 99 получается остаток по дебету.

[Spa]

lenaxxd, У вас остаток по счете 91 кредитовый, значит чтобы его закрыть нужно сделать проводку:

Д-т 91.9 К-т 99

А Вы на дебет 99 списываете, у вас же 91 счет на закроется

[lenaxxd]

Извините, у меня остаток по 91 счету дебетовый и я делаю проводку д99 к 91.9

[Larky]

Сообщение от lenaxxd

в итоге по счету 99 получается остаток по дебету.

И что Вас удивляет в балансовом убытке?

[lenaxxd]

В принципе ничего не удивляет, только когда делаю отчет по налогу на прибыль и заполняю автоматически у меня получается прибыль и начисляется налог на прибыль? Если по 99 счету убыток, то он в балансе записывается в скобках?

[lenaxxd]

Если по 99 счету получается убыток в сумме 25597,13, то баланс сходится.
Тогда возникает вопрос платится ли налог на прибыль, если в организации 2 вида деятельности ОСНО и ЕНВД. Выручка по ОСНО 7931 руб, а расходы которые относятся к ОСНО 6481?
Извините за такие глупые вопросы, опыта у меня мало, а помочь больше не кому!

[Larky]

Сообщение от lenaxxd

когда делаю отчет по налогу на прибыль и заполняю автоматически у меня получается прибыль и начисляется налог на прибыль?

Ничего удивительного... Налогооблагаемая прибыль и балансовая прибыль - две большие разницы... При балансовом убытке вполне может быть налогооблагаемая прибль...

[lenaxxd]

Спасибо большое за помощь!!!

[Александр Свяжин]

у меня тоже баланс не сходится.. в чом проблема не пойму..

[Spa]

Александр Свяжин, В V разделе прочие кредиторы не могут быть больше кредиторской задолженности

[Александр Свяжин]

почему не может если при этом там есть минусовая задолженность т.е. организации должны тоже чу чуть..

[Spa]

Александр Свяжин, вы меня совсем запутали, если вашей организации должны тоже чу чуть..., то это дебиторская задолженность и отражается в активе баланса.

[Spa]

Александр Свяжин, у вас ОС с минусом это как?

[Александр Свяжин]

это я похоже не правильно провел поступление ОС стоимостью меньше 20тыс. руб. вечером буду проверять..

[Александр Свяжин]

проверил проводки.. по другому списал ОС.. пассив и актив теперь совпадают..
есть пара вопросов:
- почему 1С НДС в активе мне ставит как прочую дебиторку
- введенное в эксплуатацию и списанное ОС стоит как незавершенное строительство
- почему в активе не отражается та 1т.р. которая в пассиве стоит как долг поставщиков?
подскажите плиз..

[Александр Свяжин]

вот расшифровка по счетам в балансе..

[Spa]

Александр Свяжин почему вы решили что 1С НДС в активе ставит как прочую дебиторку?

У вас сальдо в дебиторах по счету 68, значит у вас переплата по одному из налогов на 68 счете возможно НДС.

Вы платили какие-либо налоги больше чем начисляли?

[Александр Свяжин]

нет я не платил.. но НДС будет к возмещению.. эта сумма..