Бухгалтерский баланс

[Spa]

Александр Свяжин

введенное в эксплуатацию и списанное ОС стоит как незавершенное строительство

Если вы приобрели ОС оприходовав его на 08 счет, но ввели в эксплуатацию в другом отчетном периоде, то в балансе ОС будет как незавершенное строительство строка 130

А как вы списали ОС? На основании чего?

[Spa]

Александр Свяжин

почему в активе не отражается та 1т.р. которая в пассиве стоит как долг поставщиков?
подскажите плиз..

Потому что она не должна стоять в пассиве с минусом как долг поставщиков, а должна стоять в активе с плюсом как долг поставщиков.
Видимо у вас в проводках, что неправильно

[Spa]

Александр Свяжин

нет я не платил.. но НДС будет к возмещению.. эта сумма..

Тогда все правильно контрагент в лице Федеральной налоговой службы вам должен НДС и НДС попадает в дебиторскую задолженность.

[Александр Свяжин]

Сообщение от Spa

А как вы списали ОС? На основании чего?

ну так как оно стоит существенно меньше 20тыс.руб.

Сообщение от Spa

Видимо у вас в проводках, что неправильно

будем искать..
Спасибо Spa.. как зовут незнаю простите..

[Spa]

Цитата:
Сообщение от Spa
А как вы списали ОС? На основании чего?

ну так как оно стоит существенно меньше 20тыс.руб.

Зачем списывать? Правильно будет отсторнировать проводки прихода по ОС которые меньше 20 000 и провести на 10.

[Александр Свяжин]

ну я вот так сделал:
Д 08 К76(60)-получены О.С.
Д 01 К 08- ОС введены в эксплуатацию.
Д 44 (20,26…) К01- списаны в затраты ОС стоимостью не более 20000 руб.

как написано в ветке про это..

[Spa]

Александр Свяжин

Я бы сделал сторно:

Д 08 К 60-получены О.С.
Д 19.1 К 60
Д 68.2 К 19.1
Д 01 К 08- ОС введены в эксплуатацию.

А если вы еще и амортизацию успели начислить , то и проводку по амортизации:


Д-т 26 К-т 02.1

И оприходывал бы на 10 счет заново

[Александр Свяжин]

ну так а у меня почти также и получается.. ндс просто не видно.. а так то эти операции есть это же счет-фактура с ними идет.. а зачем его снова как материалы приходовать?

[Spa]

Александр Свяжин,

1. Нет основания для оприходывания ОС до 20 000 в составе ОС
2. Нет основания для списания ОС
3. Нет основания для начисления амортизации и списании ее на расходы

[Александр Свяжин]

ну вы же тоже пишете:
Д 08 К 60-получены О.С.
Д 19.1 К 60
Д 68.2 К 19.1
Д 01 К 08- ОС введены в эксплуатацию.

амортизацию я указал 0..
или чего то я не понимаю..

можно мне прямо по названиям документов
получено ...что..
счет-фактуру менять на эти проводки?
в эксплуатацию не вводить?
а дальше..

[Zimischka]

Прошу помощи! может я несовсем в тему, перекиньте тогда меня куда нужно.
У нас фирма оказывает строительные работы, все расходы я списываю на 26 счет, а не 20.И в форме №2( отчет о прибылях и убытках) у меня эта сумма стоит в строке управленческие расходы. Верно ли это? могу ли я все расходы списывать на этот 26 счет??? А если списывать на 20, то тогда как его потом закрывать? он закрываеться на 43??? в общем запуталась....