НДС при ОСНО

[Lena D]

Добрый день! Помогите кто может, я новичок в профессии бухгалтер. А дело вот в чем предыдущий бухгалтер почти не вела отчётность, большая часть документов потеряна, но это я востановлю, не могу разобраться вот с чем. Мы строительная организация (занимаемся ремонтов полов: находимся на ОСНО с НДС. выполняли в 2007г. работы заказчику находящемся на УСНО без НДС. Сейчас картина такая мы им выставляли счета-фактуры и с НДС и без НДС видимо на ее усмотрение, а они оплачивали согласно выставленных ею счетов, сейчас получается у нас огромная сумма недоплаты по НДС. Скоро проверка как быть? Или я что-то не понимаю и может она правильно все делала? Объясните кто-нибудь. Может мы имеем право выставлять счета-фактуры с НДС заказчикам работающим без НДС, на те материалы которые мы купили с НДС, а на работы (оплату труда) выставлять счета-фактуры без НДС, но получается мы ведь обязаны были заплатить на всю сумму НДС, а не выборочно. Ведь так? ПОМОГИТЕ пожалуйста!!!

[Б_С_К]

Если у Вас ООО на ОСНО и Вы не ведете деятельность подподающую под ЕНВД или освоболждения от НДС, то ВСЯ реализация у Вас только с НДС не зависимо ни от каких обстоятельств.

[Youlia]

Может у Вас льгота по 149-й?

п.15) ремонтно-реставрационных, консервационных и восстановительных работ, выполняемых при реставрации памятников истории и культуры, охраняемых государством, культовых зданий и сооружений, находящихся в пользовании религиозных организаций (за исключением археологических и земляных работ в зоне расположения памятников истории и культуры или культовых зданий и сооружений; строительных работ по воссозданию полностью утраченных памятников истории и культуры или культовых зданий и сооружений; работ по производству реставрационных, консервационных конструкций и материалов; деятельности по контролю за качеством проводимых работ);

[Mexicanec]

Лена, конечно Вы были обязаны исчислить НДС со стоимости своих работ независимо от того, какую систему налогообложения применяет Ваш заказчик (покупатель). НДС по материалам Вам надо было принимать к вычету из бюджета. Сейчас Вам необходимо восстанавливать всю документацию и, если по-хорошему, сдать уточненки за прошлые периоды, заплатить недостающие суммы налога и пени. Сейчас же если инспекторы найдут у Вас такие огрехи - штраф однозначно.

[Lena D]

Памятники культуры мы не ремонтировали это точно. А как мне быть сумма то ой-ёй-ёй!!! А как тогда наша налоговая проверяла? У меня есть сч-фактуры и чеки которые были куплены на деньги учредителя, ну тоесть по банку не проходили, могу я сейчас сделать от него займ и поставить их, если у меня сумма сойдется которая была к возмещению мне всеравно надо будет подавать уточненку, так как реализация увеличится и расходная часть тоже, а они мне письмо не напишут опять о тойже самой проверке?

[Youlia]

А как тогда наша налоговая проверяла?

За какой период у Вас была проверка? НДС проверка включала?

[Lena D]

Сообщение от Youlia

За какой период у Вас была проверка? НДС проверка включала?

Да именно НДС и проверяли за 1кв 2007г. НДС к возмещению 14126 их нам зачли, значит там всё верно было или налоговая могла не попросить у банка документы на поступления денег. А поверила только документам которые были указаны на реализацию т.е. только те которые у меня прошли с НДС

[Youlia]

В общем, при таком раскладе, если Вы новый бухгалтер, имхо, лучше все старое оставить в прошлом, а начать вести учет и сдавать отчетность "как надо" с того периода, в которм Вы приняли дела. Если Вы сейчас начнете сдавать уточненки за старые годы с доначислениями, к Вам точно выездная придет. А при таком бардаке Вы малой кровью не отделаетесь там))).

[Lena D]

Сообщение от Youlia

В общем, при таком раскладе, если Вы новый бухгалтер, имхо, лучше все старое оставить в прошлом, а начать вести учет и сдавать отчетность "как надо" с того периода, в которм Вы приняли дела. Если Вы сейчас начнете сдавать уточненки за старые годы с доначислениями, к Вам точно выездная придет. А при таком бардаке Вы малой кровью не отделаетесь там))).

Дело в том что та бухгалтерша не была устроена официально, а значит с неё и спроса нет, а оставлять так совесть не позволяет ведь фирма то своя, потом ещё и штраф накатят. А думаете выездная обязательно на грянет до момента наступления 3лет. Нам три года будет только весной

[Youlia]

Допустим, Вы решили исправить НДС. Для этого Вам понадобится переделать всю первичку по тем договорам "без НДС", выставить счета-фактуры, сделать доп.листы к книгам продаж и покупок и т.д. Потом сдать уточненки. У Вас их примут. В этих уточненках Вы захотите заявить НДС к вычету по неучтенным материалам, купленным учредителем. Назначат Вам камералку, Вы понесете эти приходники и счета-фактуры, оформленные на физ. лицо?

[Lena D]

Сообщение от Youlia

Допустим, Вы решили исправить НДС. Для этого Вам понадобится переделать всю первичку по тем договорам "без НДС", выставить счета-фактуры, сделать доп.листы к книгам продаж и покупок и т.д. Потом сдать уточненки. У Вас их примут. В этих уточненках Вы захотите заявить НДС к вычету по неучтенным материалам, купленным учредителем. Назначат Вам камералку, Вы понесете эти приходники и счета-фактуры, оформленные на физ. лицо?

Youlia, а как я могу переделать договора без НДС, ведь мы обязаны выставлять все счета-фактуры только с НДС. НДС к вычету я заявлять не буду потому что у меня его и так получилась недоплата 5002р.(т.е когда я провела все счета-фактуры на оплаченные деньги от заказчика т.е. на аванс), а первичная декларация по НДС была к возмещению на 14126р. Все счета-фактуры и ПКО выписаны на фирму, а не на физ лицо