Возмещение НДС

[Мариshка]

Подскажите пожалуйста, если расходы налогооблагаемую базу не уменьшают согласно 25 гл.НК, НДС я могу возместить?
И еще: если расходы попадают на 97 счет РПБ, то НДС как возмещается, сразу всей суммой или пропорционально списанным расходам?
СПасибо за ответ!

[Евгения 2000]

Сообщение от Мариshка

на 97 счет РПБ

На 97 сумма без ндс....ндс сразу к возмещению...

[Log_in]

Сообщение от Мариshка

Подскажите пожалуйста, если расходы налогооблагаемую базу не уменьшают согласно 25 гл.НК, НДС я могу возместить?

целая прикрепленная ветка "А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?" ответов, недостаточно?

[Мариshка]

во-первых, там трехгодовалой давности ответы. А во-вторых, немножко не по теме.

[ewsara]

Хотелось бы уточнить какие расходы имеются в виду и на какой счет вы их относите. А про расходы буд. периодов мне кажется все просто. Если есть правильно оформленная счет-фактура от продавца с указанием НДС, то ничего не мешает возместить НДС. Исключение бы составило ОС не введеное в эксплуатацию

[ewsara]

Раньше мы всегда ставили на вычет НДС по расходам буд. периодов, аудиторы и камеральщики никаких замечаний не делали

[Log_in]

во-первых, разница с датой первого ответа никак не трехгодовалая;
во-вторых, треть темы датирована ответами 2009 года;
в третьих, не столь уж кардинальными были изменения, чтобы из нее нельзя было почерпнуть полезное;
в четвертых, если читали и "немножко не по теме", не лучше ли сразу конкретизировать свой вопрос?

[Мариshка]

Log in, извините а у Вас стаж бухгалтерский большой? Если я конкретные вопросы задам- сможете ответить? Не по НДС , а по расходам- что можно отнести на уменьшение налогооблагаемой прибыли (25 гл), а что нет.
Я три года дома просидела, а до этого работала на упрощенке, сложно сориентироваться.

[Log_in]

Сообщение от Мариshка

Log in, извините а у Вас стаж бухгалтерский большой?

с 89, всю дорогу был связан с бухгалтерией, гб - лет 15 в общей сложности.

Сообщение от Мариshка

Если я конкретные вопросы задам- сможете ответить? Не по НДС , а по расходам- что можно отнести на уменьшение налогооблагаемой прибыли (25 гл), а что нет.
Я три года дома просидела, а до этого работала на упрощенке, сложно сориентироваться.

по-крайней мере постараюсь, здесь ведь еще куча грамотного народа, это на тот случай, что я не смогу ответить.

[Мариshка]

Вопрос такой. Кадровое агентство только открылось, выручка небольшая, расходы на рекламу существенные.
Проводки правильные? Дт 97, Дт19 Кт 60- на всю сумму
Дт 68 Кт 19 возмещен НДС с полной суммы (верно?)
Дт 26 Кт 97 нормируемые расходы (1 % от выручки без НДС, верно?)
а оставшаяся сумма так и висит на 97 счете?
Это все я написала про бухгалтерский учет, а в налоговом что?

[Оксaнa]

Сообщение от Мариshка

НДС как возмещается

применение налогового вычета производится по сумме налога в полном объеме в общеустановленном порядке, т.е. в том налоговом периоде, в котором получена счет-фактура по приобретенной услуге, принятой на учет при наличии соответствующего первичного документа
Письмо ФНС № 3-1-11/531

[Log_in]

Проводки правильные? ...

при условии, что согласно УП подобные затраты не целиком относятся к отчетному периоду и подлежат распределению.
вот ссылки на материалы где рассматривается этот вопрос:
Двуликий учет расходов на рекламу
Бухгалтерский учет расходов на рекламу
здесь
Налоговый учет расходов на рекламу

[Spa]

Сообщение от ewsara

Если есть правильно оформленная счет-фактура от продавца с указанием НДС, то ничего не мешает возместить НДС. Исключение бы составило ОС не введенное в эксплуатацию

ewsara Вы ошибаетесь, это не так!!! Если Вы оприходовали ОС, но не ввели его в эксплуатацию НДС можно возмещать!

[Spa]

Сообщение от Мариshка

Подскажите пожалуйста, если расходы налогооблагаемую базу не уменьшают, НДС я могу возместить?

Мариshка я не возмещаю такой НДС, налоговая нам отказывала в его возмещении. Хотя вопрос как мне кажется спорный!!! Но все времени не было.

[Log_in]

Мариshка, на форумах не принято задавать один и тот же вопрос в разных ветках, это захламляет форум, и в дальнейшем затрудняет поиск нужной информации, надеюсь на твое понимание, и недопущение подобного в дальнейшем.

Часть информации по теме - Возмещение НДС