Правильное оформление авансового.

[tanusha_kch83]

Спасибочки Вам огромное!!!

[tanusha_kch83]

Aivengo, а в авансовом отчете отражать только 1 чек или несколько можно? Чек в этот же день дан, значит 3 оформлять? Т.е у меня за сентябрь должно быть 5 авансовых отчетов?
Или можно все 1 АО сделать, но позже???

[Aivengo]

Можно несколько,но на это у вас должен быть оределен Порядок выдачи наличных денежных средств под отчёт и оформления отчётов по их использованию(Приложение к положению УП).В вашем случае,чем быстрее офомите АО,тем быстрее выплатите перерасход перед работником(начальником).К стати с ним трудовой договор заключен?

[tanusha_kch83]

Так в любом случае он покупал оборудование 03, 04, 07, 18, а снял деньги только 24. Как мне лучше поступить? Труд. договор заключен.

[Aivengo]

В АО даты чеков будут 03,04,07,18,а сам авансовый закроете 18.09.А при поступлении наличных в кассу(24.09) делаете РКО на сумму перерасхода,но у вас снятая сумма меньше,т.е.перерасход все равно останется.

[tanusha_kch83]

он еще 14.10 снял 32000. А как мне в РКО правильно заполнить перерасход?

[Aivengo]

Работник кредитует фирму: (этим не следует злоупотреблять)
Очень часто сотрудники сначала тратят деньги (свои личные или из «черной» кассы), потом отчитываются за них, и уже после этого им компенсируют расходы.

Законодательно это не запрещено, однако такую компенсацию нельзя назвать авансом, а сотрудника – подотчетным лицом. Ему не за что отчитываться перед своей фирмой. Фактически он ее кредитует.

В зависимости от того, как оформлены первичные документы, налоговики могут объявить работника фирмы либо заимодавцем (если документы оформлены на фирму), либо продавцом (если документы оформлены на него).

В первом случае страдает фирма. Налоговики доначислят ей доход в виде неуплаченных процентов по договору займа и не примут вычеты по НДС до тех пор, пока долг перед работником не будет погашен. Поскольку заем беспроцентный, у работника проблем не возникнет.

Если в первичных документах указан сотрудник, то налоговики решат, что он сначала купил товары для себя, а потом перепродал их фирме. Фирме придется начислить ему налог на доходы.

У фирмы же возникнут сложности сразу с тремя налогами. Ее оштрафуют за то, что не подала сведения по налогу на доходы работника-продавца, не примут к зачету налоговый вычет по НДС и собственно расходы, так как они будут оформлены на имя работника.

Чтобы избежать таких ситуаций, нужно установить, а лучше записать в памятке подотчетнику, что вся первичка оформляется только на фирму. Можно проводить покупки через сотрудников, у которых есть деньги в подотчете. Если таких не найдется, то придется переписывать кассу ради нескольких рублей аванса, якобы выданных подотчетнику.

Выход есть и в ситуации, когда из-за нулевых остатков по кассе вы не сможете выдать деньги в подотчет задним числом. Составьте приказ, в котором расписаны правила наличных расчетов с работниками, свойственные только вашей фирме.

Например, можно написать, что в исключительных случаях допускается использование работником личных денег, которые будут компенсированы после составления авансового отчета и предоставления объяснения. Поскольку подотчетные отношения почти ничем не регулируются, подобный внутренний документ должен стать для налоговиков чем-то вроде учетной политики.

Сделать тогда нужно два авансовых один на 14.09 ,а другой на 24.09(Еще смотря на какие цели снимали наличку)А в РКО пишите выдача перерасхода по АО № от

[Вера_84]

Aivengo,скажите пожалуйста что можно сделать в том случае если директор в отсутствие бухгалтера погасил долг за коммунальные услуги за 2-ой квартал "из своего кармана"31.07.2009, при этом перед ним не был погашен предыдущий перерасход по которому ему ранее выдавались денежные средства в под.отчет.

[Aivengo]

А вы что до сих пор не выплатили перерасход? Ведь как бы уже конец 4-го кв.

[MiGera]

Сообщение от Aivengo

Только кроме чека у вас должна быть квитанция к приходному кассовому ордеру. Если ее нет, то на чеке надо поставить печать.

т.е. если на корешке ПКО есть печать, то на чеке ККМ ее может не быть? я правильно понимаю? Чем это регулируется?

[mamska]

У меня тоже вопрос-авансовый отчет обязательно? Предположим,купили "всяко-разно мелочи" на сумму 538руб.Можно выписать сразу в подотчет именно эту сумму,приколоть чеки и обойтись без авансового отчета? Всем спасибо!!!

[Veselenochka]

а куда чеки прикалывать будете? их как раз к авансовому отчету надо приколоть

[mamska]

Спасибо!!

[mamska]

Извините,Veselenochka! А еще такая ситуация-ООО УСНО,денег в кассе практически не бывает,директор,он же соучередитель особо не заморачивается-идет и покупает за свои собственные все что нужно.Чеки честно приносит в бух.
Я уже несколько договоров оформила на предоставление ООО беспроцентного займа.Т.е.выглядит следующим образом-займ в кассу-чек на приобретенный материал.Нужно писать авансовый отчет?

[mamska]

Ну вот,похоже глупость спросила....

[Veselenochka]

можно оформлять как займ от учредителя и выдавать в подотчет, можно делать авансовый а потом когда будут деньги - закрывать задолженность перед сотрудником, потратившим свои деньги, но этим лучше не злоупотреблять
АО - это документ, которым сотрудник отчитывается перед бухгалтерией за деньги, полученные в подотчет, соответственно там где есть или будет подотчет должен быть АО

[Veselenochka]

Сообщение от mamska

Ну вот,похоже глупость спросила....

ну почем сразу глупость?

[Таната]

Подскажите, пожалуйста, у нас такая ситуация. Частник без документов отремонтировал нам холодильник на 10500. Из кассы выдано в п/о 10500, но чтобы закрыть эту сумму, подоотчетник предоставил чек на 11000 (запчасти). В авансовом он указал, что получено 10500 и израсходовано 10500. И на оборотной стороне указал "чек" и в графе сумма указал 10500. Это же неправильно. Должен везде ставить 11000, а уже бухгалтер примет к учету 10500, выкинув запчасть стоимостью 500? Я права?

[Veselenochka]

Таната, а зачем выкидывать 500? отчет будет на 11 000, из кассы выдано 10500 выдадите еще 500 руб и все.

[Таната]

Ой, у нас все оочень сложно. Экономист блюдит БДР и каждая сумма должна быть четко-причетко. В том то и проблема. Каждый рубль согласовывается с высшим руководством. Поэтому только 10500 нужно.