Расчет отпускных

[Лучик]

Подскажите пожалуйста, правильно ли я начислила отпускные.Работник идет в отпуск с 23.11.2009 по 20.12.2009 (28дней).Расчетный период с 03.05.2009 по 30.10.2009 отработан полностью,премий , надбавок не было.З/п:
май - 5203
июнь - 5750
июль - 5750
август - 5750
сентябрь - 5750
октябрь - 5750
29,4*5+29,4/31*29=174(число отработанных дней в расч.периоде)
33953/174=195(среднедневной заработок)
195*28=5460 сумма отпускных.
НДФЛ надо перечислить за три дня,т.е. сегодня.А когда перечислять ЕСН?До 15 декабря?кто знает,как отразить отпускные в 1С бухг.8?Я читала, что надо часть отпускных отразить в ноябре,а остальную часть в декабре на сч.97 как это сделать правильно я незнаю.Опытные бухгалтера помогите.

[ledi_V]

Лучик, расчет правильный, а почему без копеек? НДФЛ с отпускными за три дня, т.е. 19-го. Сумма отпускных разделится на два месяца, для налога на прибыль в ноябре пойдет ноябрьская часть, а декабрьская на 97 счет. В декабре с 97-го спишется в расход декабрьская сумма отпускных. ЕСН начисляется полностью в ноябре, в НОБ по прибыли разделится на два месяца, а платится сразу вся сумма 15-го декабря.
В ЗиК v8. делаете документ "начисление отпуска". При формировании проводок в конце месяца прога сама разделит отпускные (часть на 20(26,25,44), часть на 97). В декабре сумма с 97-го счета операцией "закрытие месяца" спишет декабрьскую сумму в расход (сч 20(25,26,44).

[ledi_V]

в НОБ по прибыли разделится на два месяца

не так. ЕСН не делится. Весь идет в расход ноября по налогу на прибыль. В бух. учете - делится. Это чиновники так разъясняют.
Образуется временная разница.
Я делю. И разниц у меня нет.