Помогите пожалуйста решить задачку по УСНО

[Катюха]

Сообщение от kalina

Катя, глянула я на это письмо. На мой взгляд хрень полная.

я с вами согласна, но споры по этому поводу ведутся, уже давно, и это не единственное письмо, те кто не хочет поступать как говорит МИНФИН, приходится отстаивать свою позицию в суде. Кстати на форуме этот вопрос тоже не однократно обсуждался.

[mdma06]

огромнейшое приогромнейшее спасибо ,Друзья=))) пойду сдавать=))

[mdma06]

экзамен перенесли на пятницу=(
обсуждение продолжается=)))
а при расчете налога на прибыль из дохов НДС не надо вычитать?

[kalina]

Сообщение от mdma06

а при расчете налога на прибыль из дохов НДС не надо вычитать?

в условии не сказано с НДС или без. Я, по-моему, написала во вложении, считаю, что выручка в условии без НДС.
Если выручка с НДС, то вытащи. И поставить в доходы 500 000руб. Все пересчитается.

[mdma06]

угу...препод одной девочке экзамен не поставил изза того что она в задаче НДС этот не отняла.а препод аргументировал это так:Видишь написано реализовано?значит с НДС.все пока=)))

[mdma06]

а в усно если решать по логике препода,тоже нужно тогда НДС вычесть?или оставить сумму неизменной?ведь при УСНО ндс не платится,значит наверное если рассматривать эти данные,так что фирма уже не первый квартал работает по УСНО значит никакой НДс вычитать не нужно?
блин не по русски пишу но надеюсь поймете=))

[kalina]

Сообщение от mdma06

а в усно если решать по логике препода,тоже нужно тогда НДС вычесть?

если организация на УСНО реализовала свой товар за 590 000руб, значит вычитать ничего не нужно, там НДС нет.

[mdma06]

а при расчете налога на прибыль в расходах,в том что мы оплатили оттуда нужно убирать НДС если в условии сказано что оплачено в том числе НДС?

[mdma06]

а почему при усно нельзя списать преобретение основного полной суммой в 59000 ссылаясь допустим на ст.346.16 п.3 пп.1 ?

[kalina]

Сообщение от mdma06

оттуда нужно убирать НДС если в условии сказано что оплачено в том числе НДС?

Обязательно! Убрать НДС и, следовательно пересчитать амортизацию. И в материалах тоже надо убрать НДС.
Умница! Думаешь, а не тупо переписываешь задачки!

Сообщение от mdma06

преобретение основного полной суммой в 59000 ссылаясь допустим на ст.346.16 п.3 пп.1 ?

Можно, но обязательно учитывать при этом п.1 ст.346.17:

2. Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты.

В нашем же случает ОС оплачено на 50%, следовательно списать в расходы более оплаченного мы не можем.

[mdma06]

а посмотрите теперь пожалуйста=)) в чем мои ошибки?

[kalina]

Я уже вам писала, что при общей системе налогообложения на основное средство насчитываются амортизационные отчисления. А вы одновременно списываете ОС и считаете амортизацию. Списывать ОС не надо!
В случае получения убытка налог на прибыль не считают -300. Его вообще не считают. Показывают убыток такой, какой есть.

[mdma06]

понял!!!а в остальном все правильно если учитывать что данные на конец отчетного периода?

[kalina]

Сообщение от mdma06

если учитывать что данные на конец отчетного периода?

да кто ж его знает, за какой период эти данные?

[mdma06]

ну это да...ну если предположить что это данные за первый квартал?=)

[mdma06]

всем огромное спасибо=) сдал на 4=)))