Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 26.01.2010, 13:49   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Семен Петрович
 
Регистрация: 26.01.2010
Возраст: 37
Сообщений: 7
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью ICQ Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью Skype™
По умолчанию Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Я раньше не пользовался бухгалтерскими форумами. Но тут вопрос никак не могу без консультации разрешить.

Суть такова: Мы являемся строительной организацией. Обычный режим налогообложения. Мы осуществляли работы на одном объекте силами субподряда. Так вот субподряду случайно закрыли работы на бОльшую сумму, чем должны были (разница примерно 350,000). А подряд нам закрыли правильно. Вернуть деньги у субподрядчика мы не можем в силу определённых причин. Проблема в том, что искуственно увеличенная сумма по субподряду увеличивает налоговый вычет по НДС, что не понравится налоговой. В принципе, мы не расчитываем вернуть уплаченные излишне 350,000, нужно как-то сгладить этот момент в учёт. КАК?

Заранее большое спасибо за помощь, уважаемые коллеги.
Семен Петрович вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.01.2010, 15:28   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,428
Спасибо: 404
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Ну если Вы не планируете возращать 350 тыс. и У Вас есть все документы на эту сумму , то почему бы не увеличить вычет по НДС?
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.01.2010, 15:55   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Семен Петрович
 
Регистрация: 26.01.2010
Возраст: 37
Сообщений: 7
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью ICQ Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью Skype™
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Цитата:
Сообщение от Б_С_К Посмотреть сообщение
Ну если Вы не планируете возращать 350 тыс. и У Вас есть все документы на эту сумму , то почему бы не увеличить вычет по НДС?
В принципе, логично. Но не вызовет ли это подозрений у налоговой? Сумма по договору одна, по факту субподряд заключается на другую (существенно бОльшую), входящий НДС увеличивается. То есть фактически, налоговая же может классифицировать излишне перечислинную сумму как необоснованные расходы?
Семен Петрович вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 26.01.2010, 17:10   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,428
Спасибо: 404
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Если по факту будет НДС к возмещению по фирме то будет камералка и будут договора запрашивать, а если к уплате то с договорами никто сравнивать не будет, а Что возможности договор переделать нет?
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.01.2010, 18:29   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Семен Петрович
 
Регистрация: 26.01.2010
Возраст: 37
Сообщений: 7
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью ICQ Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью Skype™
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

В том-то и дело, что ни договор переделать, ни возврат запросить.

Вообще, как раз в том и проблема, что у меня по НДС получается несоблюдение городского норматива, а это, собственно, грозит камералкой. Соответственно, мне нужно уменьшить каким-то образом входящий НДС.
Семен Петрович вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.01.2010, 18:46   #6
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,428
Спасибо: 404
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Ну берите сколько Вам нужно. остальной списывайте за счет прибыли. Вам ИФНС только спасибо скажет
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.01.2010, 19:00   #7
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Семен Петрович
 
Регистрация: 26.01.2010
Возраст: 37
Сообщений: 7
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью ICQ Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью Skype™
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Это, получается, на 19 пишем всю сумму по счёту-фактуре, а потом на 68 списываем только в той части, в которой нам нужно, остальное с 19ого на 90?

Наверное, так и сделаю. Но разве я тогда налогооблагаемую базу по прибыли не занижаю?
Семен Петрович вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.01.2010, 21:08   #8
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Семен Петрович, за счет прибыли оставшейся после налогообложения - т.е а расходы для расчета прибыли вы эту сумму взять не сможете..хотя на мой взгляд этот способ вызовет при проверке еще больше вопросов
а вообще как-то странно... вам эти работы реально выполняли? эта фирма существует и сдает отчетность?
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 26.01.2010, 22:47   #9
дир, просто дир
 
Аватар для vsv-boss
 
Регистрация: 14.01.2007
Адрес: Нижегородчина
Возраст: 58
Сообщений: 30,990
Спасибо: 245
Отправить сообщение для vsv-boss с помощью ICQ
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Цитата:
Сообщение от Семен Петрович Посмотреть сообщение
Но не вызовет ли это подозрений у налоговой? Сумма по договору одна, по факту субподряд заключается на другую (существенно бОльшую), входящий НДС увеличивается.
Вы получили по договору подряда на 350000 рублей меньше, чем заплатили по договору субподряда? И при этом сметы у вас и в том и в другом по составу работ одинаковые?
Цитата:
Сообщение от Семен Петрович Посмотреть сообщение
Я раньше не пользовался бухгалтерскими форумами. Но тут вопрос никак не могу без консультации разрешить.
Всё когда-то начинается впервые...
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения"
Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно.
vsv-boss вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.01.2010, 22:50   #10
дир, просто дир
 
Аватар для vsv-boss
 
Регистрация: 14.01.2007
Адрес: Нижегородчина
Возраст: 58
Сообщений: 30,990
Спасибо: 245
Отправить сообщение для vsv-boss с помощью ICQ
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Семен Петрович, подряд вы получили на основании конкурса (тендера)? Заказчик этот для вас является значимым? И будут ли у вас в дальнейшем с ним контракты? Невыполнение контракта несёт санкции?
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения"
Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно.
vsv-boss вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.01.2010, 14:52   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Семен Петрович
 
Регистрация: 26.01.2010
Возраст: 37
Сообщений: 7
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью ICQ Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью Skype™
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
Семен Петровичвам эти работы реально выполняли? эта фирма существует и сдает отчетность?
Работы реально выполняли мы. Фирма реально существует и сдаёт отчётность.
Семен Петрович вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.01.2010, 14:53   #12
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Семен Петрович
 
Регистрация: 26.01.2010
Возраст: 37
Сообщений: 7
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью ICQ Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью Skype™
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Цитата:
Сообщение от vsv-boss Посмотреть сообщение
Вы получили по договору подряда на 350000 рублей меньше, чем заплатили по договору субподряда? И при этом сметы у вас и в том и в другом по составу работ одинаковые?
Да, именно так.
Семен Петрович вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.01.2010, 14:55   #13
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Семен Петрович
 
Регистрация: 26.01.2010
Возраст: 37
Сообщений: 7
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью ICQ Отправить сообщение для Семен Петрович с помощью Skype™
По умолчанию Re: Переплата субподрядчикам без возможности возврата

Цитата:
Сообщение от vsv-boss Посмотреть сообщение
Семен Петрович, подряд вы получили на основании конкурса (тендера)? Заказчик этот для вас является значимым? И будут ли у вас в дальнейшем с ним контракты? Невыполнение контракта несёт санкции?
Да, заказ получен на основании конкурса. Заказчик государственный, будем ли мы дальше работать с ним на данный момент не известно. Не могу сказать, что он является очень значимым. Невыполнение контракта несёт санкции, но контракт мы выполнили и получили полную сумму оплаты. Проблема в том, что по субподряду мы расчитались неверно.
Семен Петрович вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 09:54. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot