Переплата по налогу на прибыль

[Татьюр]

У нас имеется переплата в бюджет по налогу на прибыль. В налоговой сказали, что необходимо писать заявление, чтобы переплату зачли в счет предстоящих в будущем платежей по налогу на прибыль. Подскажите, пожалуйста, как грамотно написать такое заявление, что именно нужно в нем написать.

[sous]

в МИФНС №... от ООО ... просим переплату по налогу на прибыль фед бюджет КБК сумма и мест бюджет КБК сумма зачесть в счет оплаты будущих платежей

ну просто отпад какой-то, никогда не пишем и не просят никогда

[marusja]

А у нас в налоговой все образцы подобных заявлений висят, ну примерно то же самое что написано выше. Наверняка в вашей налоговой то же есть такое

[Бухгалтерша]

А просто без письма, я не могу уменьшить платеж по прибыли за 1 квартал 2009 на сумму переплаты за 2008 год?
Например, переплата по налогу на прибыль за 2008 год составила 5000 руб.
Налог на прибыль за 1 кв. составил 11 000 руб.
Хочу заплатить за 1 кв. (11 000- 5000) 6000 руб.
Или все таки надо письмо о зачете и только после положительного решения смогу учесть эту переплату?

[sous]

Сообщение от Бухгалтерша

надо письмо о зачете

это не письмо о зачете, а как бы постановка в известность налоговую что прошлую переплату зачесть в этот платеж,
насколько я знаю у них программа работает так что ваш налог начислится, платеж придет и отразится переплата, вам пришлют требование,

в общем делайте как хотите

[Djull]

Вот такая же ситуация, за 2008 г. переплата, сейчас налог к уплате, НО сумма все равно меньше к уплате, чем переплата. Ой, мудренно как!!!
Вообщем переплата за 2008 г. - 3500 р.
налог к уплате за 1 кв. 2009 г. - 500 р.
Т.е. у меня еще продолжает висет переплата.
Письмо не писала, поеду в понед, вторник в ИФНС, будут спрашивать))
Отпишусь, уважаемые))

[Veselenochka]

я не пишу письма. все засчитывается само при подаче декларации.

[Kerry]

Добрый вечер! Знающие бухгалтера, надежда на Вас!

У меня при формировании декларации по прибыли к расходам онеслись только косвенные по зарплате (расходы на опл.труда, взносы в ПФР и ФСС в части НС и ПЗ), а больше в расходах ничего не учлось. Это правильно? Или я что-то ещё должно относиться?
Просто ещё же 91 счёт (там у меня оплаты банку за ведение счета и пр, услуги связи) на 99.3 сч есть штраф от пенсионного фонда на 2100р..
это должно как-то учитываться при расчёте налога на прибыль?
ПБУ 18/02 не применяем. И на 68.4.нет начисленного налога на прибыль, потому что ещё убыток... а в декларации вылезает сумма (выручка без НДС)..
Я в растерянности, помогите, пожалуйста!

[Бухгалтерша]

Kerry, 91 счет у вас пойдет во внереализационные расходы т.е. строку 200 приложения 2 к листу 2.
Штраф от ПФ в расход не принимайте, потому что есть в статье 270 НК РФ.
Выручка, если она есть, то будет в любом случае в декларации и без НДС. Просто если у вас убыток, то значит затрат больше чем выручки.

[Kerry]

В том-то и дело, что не пошло. В декларацию попали только сумма косвенных расходов по зарплате и прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам и услугам.

Как я поняла, у меня по бух.учёту получается убыток, а по налог.учету есть прибыль.. так может быть?

Может надо как-то занести 91 счёт в декларацию? Но как... может настройки какие... Все услуги связи и банковские взимания нигде не учлись.. Но это же наши расходы.. Как быть?...

[Veselenochka]

у вас похоже не заполнены обороты по счетам налогового учета, поэтому декларация сама не заполняется.
по БУ убыток а по НУ прибыль может быть если у вас есть расходы которые вы не принимаете при расчете прибыли
НУ поправьте или сейчас составьте табличку в ексель, распишите какие цифры по БУ, какие по НУ, сверьте разницу и вручную заполните декларацию.

[Kerry]

Ой, а как заполнять обороты по счетам нал.учёта и поправить НУ?

[Veselenochka]

сначала нужно сделать регламентные операции по НУ (каждый месяц), потом посмотреть анализ НУ, там будет видно что плучилось а что нет, и дальше уже смотреть что исправлять

[Kerry]

Регламентированные операции по НУ я каждый месяц делаю. Анализ НУ показывает, что данные по БУ и НУ равны, разниц и расхождений нет... (в таблице по доходам получается - только выручка,и она одинаковая, по расходам - прямые расх на пр-во и косвенные расходы(без амортизации) - и они тоже одинаковые в НУ и в БУ)

Я не могу понять, как заставить 91 счёт (у меня на нем телеф.услуги, оплата банку за ведение счёта) отправиться в декларацию в расход?...

[Veselenochka]

по 91 счету у вас делаются проводки по НУ?

[Kerry]

А как посмотреть, делаются ли они?

[Veselenochka]

зайдите в документ который списывает на 91,2 и нажминте наверху на значок проводки

[Б_С_К]

Сообщение от Kerry

Я не могу понять, как заставить 91 счёт (у меня на нем телеф.услуги, оплата банку за ведение счёта) отправиться в декларацию в расход?...

Проверте Справочник Прочих Доходов и Расходов что у Вас стоит в колонке ВИД? "Не принимаемые для целей налогообложения"?

[Султан]

да зачем зачитывать? Верните и все.

[Бухгалтерша]

Сообщение от Султан

да зачем зачитывать? Верните и все.

Скорее всего отпишуться, что надо камералку проходить или то, что есть задолженность по пеням. Если хоть копейка есть, то не вернут.