Ошибка прошлых периодов

[АленаСыкт]

Обнаружила ошибку за 2008 год.
Излишне учла в расходах плату за телефон на сумму 334,18 с НДС (50,98).
В бухгалтерском учете ошибку исправляем в текущем отчетном периоде бухгалтерской справкой.
Делаю след. проводки:
Д60.1 К 91.1 283,2 - прибыль прошлых лет
Далее надо как то разницу по налогу на прибыль учесть. какими проводками????
И что делать с НДС?????Как его мне исправить. Я ее учла в вычетах в 3 квартале 2008 года.
Сделать сторно и убрать с книги покупок?????
Вся запуталась.((((Подскажите пожалуйста.

[АленаСыкт]

Сделала проводку Д 60.1 К 91.1 - 283,2 и Д. 6.1 К 19.3 - 50,98.
Далее сформировала дополнительный лист к книге покупок за прошлый период.
Сдам уточенку по прибыли за 3 квартал 2008 и 2008 год по прибыли (т.к. ошибка обнаружена за июль 2008) и уточненку по НДС. заплачу образовавшуюся недоимку и пени.
Теперь с налогом на прибыль как быть 283,2*24%= 67,97 руб.
можно ли сделать проводку Д84.1 К 68.4.1 67,97????

[*Наталия*]

Все правильно.

[Среда]

Обнаружила, что в марте 2009г. два раза внесли одно и то же поступление товара. И соотв. НДС на 68 отправили. Как и каким периодом поправить?

[Veselenochka]

Йожык, Ежичек, ну чего ты там все копаешь - уже все быльем поросло

тут все так же - ндс уточненка, с товаром с этим что дальше было? висит на остатках?

[Среда]

да вот, занялась археологией... (хорошо хоть это не мой косяк, в марте 09г. я тут не работала еще )

Сообщение от Veselenochka

тут все так же - ндс уточненка

Так же как и в предыдущем моём случае? за 1кв 09г вручную, а проводки по возврату товара и соотв. ндс декабрем 2010г?

Сообщение от Veselenochka

с товаром с этим что дальше было? висит на остатках?

один висит, один похоже уже приткнули куда-то )))
кошмар, там еще доставка на 20.2 отнесена...

[Veselenochka]

Сообщение от Йожык

один похоже уже приткнули куда-то )))

куда ж вы приткнули то, чего не было?
ищи когда приткнули... и куда... прибыль бум смотреть

слушай, оно тебе зачем - археологией заниматься?

[Среда]

Сообщение от Veselenochka

куда ж вы приткнули то, чего не было?

а нормально так, с 41.1 прямо в производство

Сообщение от Veselenochka

зачем - археологией заниматься?

ну так товар два раза учли - долг поставщику висит. Быть его не должно )))

[Veselenochka]

Сообщение от Йожык

доставка на 20.2 отнесена...

Сообщение от Йожык

41.1 прямо в производство

ууууууууу

Сообщение от Йожык

Быть его не должно )))

сумма большая?

[Среда]

12306р. в т.ч. ндс 1877,19

это не уууууу, это или )))

[Veselenochka]

Сообщение от Йожык

12306р. в т.ч. ндс 1877,19

ндс в данной ситуации - самое простое...
а вот 41,20,производство(!)....
может подправить тихонечко текущей датой сальдо с поставщиком? ну пусть налоговая порадуется... если найдет....
это я так - предлагаю...не настойчиво....

[Среда]

корректировкой долга?

понятно, что не настойчиво ))) но я так умучалась уже с 2009 годом разбираться. Я бы вообще все поправила декабрем 2010 и забыла. Налоговая то порадуется - уже всё равно, только переделывать бы не заставила ))))

[Veselenochka]

Йожык, смотри сама.. тут конечно советовать сложно, но я бы не стала заморачиваться.. конечно это не правильно, но то, что наворочено у нас с БУ и НУ - голову бы оторвать тому, кто это придумывает сидит.

[Среда]

Сообщение от Veselenochka голову бы оторвать тому, кто это придумывает сидит. Дык тут до меня буха не было. Дир сам что мог то и делал. А я тоже не всё знаю. Сижу вот по тихому, копаюсь )))

Сообщение от Veselenochka

ндс в данной ситуации - самое простое...

"ндс" и "простое" - антонимы )))
делать как в теме про НДС что-ли? Править НУ прошлым периодом вручную, а БУ текущим сторнировочной проводкой?

[Veselenochka]

Сообщение от Йожык

Дык тут до меня буха не было. Дир сам что мог то и делал. А я тоже не всё знаю. Сижу вот по тихому, копаюсь )))

дык я и не про директора твоего, я про законопИсальщиков наших

Сообщение от Йожык

"ндс" и "простое" - антонимы )))
делать как в теме про НДС что-ли? Править НУ прошлым периодом вручную, а БУ текущим сторнировочной проводкой?

ну типа того, только немного по другому. там у тебя книга продаж, а тут книга покупок будет

тут просто кроме НДС - еще прибыль увяжется... и надо понять чего с ней делать... и стОит ли...

[Среда]

А нельзя ли чтобы убрать этот наш долг, отнести его на доходы (декабрем)? Вот и прибыль увеличится (а то ж мы её получается неправомерно уменьшили)

[Veselenochka]

Сообщение от Veselenochka

может подправить тихонечко текущей датой сальдо с поставщиком?

Сообщение от Йожык

А нельзя ли чтобы убрать этот наш долг, отнести его на доходы (декабрем)?

конечно так низяяяяяя, но иногда ....

[Среда]

но иногда...если нельзя но очень хочется, то можно )))
ну не переделывать же мне всё с марта 09г.
Корректировка долга - списание задолженности - получатся Д60.1 К91.1 на всю суму долга )
может НДС по нему и не трогать? или нельзя так?

[Veselenochka]

Йожык, угу.. но это СОВСЕМ не правильно...

[Среда]

Сообщение от Йожык

может НДС по нему и не трогать?

да понятно, что не правильно. Правильно поправить всё 1кв 09г. посдавать коррректировки по прибыли и НДС за два года...А сильно накажут?