НДС товары 41 счет

[Диана1987]

Подскажите пож-та,как расчитать НДС если было закуплено материалов на 300.000 а продали только часть на 54.000.НДС будет равно=54.000*18/118-300.000*18/118?или по мере продажи?например было закуплено 200шт. материала по цене 10 руб.,а продано только 50ш.т по цене 15 руб. и получается НДС=50*15*18/118-50*10*18/118?

[Катастрофа]

Что то не очень понятно для чего это вам.
на 41 счете все суммы без НДС учитываются

[Диана1987]

мне это нужно для того чтобы расчитать декрацию по нДС

[Аланда]

Диана1987, для декларации вы учитываете НДС по вашей реализации плюс НДС с полученных от покупателей авансов ( предоплат) минус НДС по покупкам и минус НДС по реализованным в течение периода полученных авансов.
НДС с 54000 реализации=8237
НДС с 300000 покупки=45763
Если на конец отчетного периода у вас не осталось никаких нереализованных авансов от покупателей,тогда получается 37526 к возмещению.

[Диана1987]

Авансов у меня нет,мне просто сказали что для товаров ндс списывается по мере продажи,т.е например было закуплено 200шт. материала по цене 10 руб.,а продано только 50ш.т по цене 15 руб. и получается НДС=50*15*18/118-50*10*18/118.и я вот стала сомневаться как расчитывать

[Аланда]

Диана1987, у вас точно общая система налогообложения ОСНО или Упрощенная (УСН).Такой порядок списания ,как вы описывается,применяется при УСН.

[Диана1987]

Точно ОСНО

[tolko1ja]

Диана1987, У вас проводки по продаже должны быть следующие
Дт 62 Кт 90-1 выручка
Дт 90-2 Себестоимость Кт 41
Дт 90-3 НДС Кт 68
Сумма по 90-3 и в книге продаж должны совпадать (с учетом если у вас не было реализации по 91 сч). Если сумма выручки от продажи составила 54 000/1,18*18%= 8.237,28 (ндс), сформируйте книгу продаж и сверьте суммы...