Курсовые разницы

[Клеопатра]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, по курсовым разницам:
Был проиведен авансовый платеж заграницу в валюте:
08.02.2010г курс=41,7799
Дт 60.22 Кт 52 10229евро( 10299*41,7179=426732,40)
Потом был произведен итоговый платеж:
02.03.2010 курс 40,7377
Дт 60.11 Кт 52 1111,60 евро( 1111,60*40,7377=45284,03рубля)
Далее вношу полученные акт он от 11.03.2010г курс 40,3367
Дт 20 Кт 60.11 (10229+1111,60)=11340,60 евро. Перевожу в рубли: 11340,60*40,3367=457442,38р
Дт 60.11 Кт 60.22 426732,40р
Скажите, пожалуйста, а как рассчитать курсовую разницу и правильно ли, что я внесла акт по курсу от 11.03.2010??Спасибо

[Maxx]

Курсовые разницы при предварительной оплате возникают в момент поступления активов. Акт внесли правильно датой акта. У вас есть рублевая оценка аванса и рублевая оценка работ, услуг. Вот разница этих оценок и будет курсовой.

[Клеопатра]

Здравствуйте, спасибо большое за помощь, скажите, пожалуйста, а итоговый платеж не будет никак переоцениваться? У меня просто 1 С 7.7 вообще такие цифры страшные пишет, я проверяю, не понимаю откуда она такие цифры берет

[Maxx]

Сообщение от Клеопатра

Дт 60.22 Кт 52 10229евро( 10299*41,7179=426732,40)
Дт 60.11 Кт 52 1111,60 евро( 1111,60*40,7377=45284,03рубля)
Дт 20 Кт 60.11 (10229+1111,60)=11340,60 евро.1340,60*40,3367=457442,38р
Дт 60.11 Кт 60.22 426732,40р

1. А почему 2-й платеж на счет 60.11, а не 60.22? Может из-за этого и глючит 1С?
2. Курсовая разница будет Дт91.2 Кт 60 -14574,05

[Клеопатра]

второй платеж я повесила на 60.11, потому что это итоговый платеж, а не авансовый, а первый был авансовый и поэтому я повесила его на 60.22 или мне надо было второй тоже на 60.22 вешать?

[Maxx]

Сообщение от Клеопатра

второй платеж я повесила на 60.11, потому что это итоговый платеж, а не авансовый, а первый был авансовый и поэтому я повесила его на 60.22 или мне надо было второй тоже на 60.22 вешать?

До момента оприходования услуг работ все платежи нужно учитывать в составе авансов. Может поэтому у вас программа и глючит. А скорее всего да, т.к. счет 60.22 не переоценивается, а счет 60.11 переоценивается, т.е. 60.11 переоценивается программой на момент оприходования услуг (работ), а этого быть не должно.
Проведите на счет 60.22 и перезакройте, думаю получатся правильные цифры

[Клеопатра]

Сейчас сделала как Вы сказали, но почему-то все равно не получилось. Все перепровела. Открываю проводки по введенному акту от 11.03.2010, а там проводки:
Дт 20 Кт 60.11 11340,60 (курс 40,3367) 472016,43(откуда это число ведь 40,3367*11340,60=457442,38, а не так как ставит мне программа 472016,43)
Дт Н01.05 457442,38 ( а в налоговом учете, почему-то правильную сумму ставит, не могу понять, почему же в БУ не такую же сумму)отсюда получается разница в БУ и НУ
Дт 60.11 Кт 60.22 472016,43р
Что делать вообще не знаю даже

[Maxx]

Сообщение от Клеопатра

Что делать вообще не знаю даже

Тут надо в 1С ковыряться. Если курс правильный установлен 1С и сумму в валюте в акте правильно ставите не может она неправильно умножать 2 числа. Проверьте акт может НДС там неправильно затесался))))

[Клеопатра]

У нас оплата без НДС была, спасибо Вам большое, сейчас буду разбираться, может как-нибудь по среднему курсу считать надо, у меня 1 С почему-то просто считает по другому курсу и все

[Maxx]

Сообщение от Клеопатра

У нас оплата без НДС была, спасибо Вам большое, сейчас буду разбираться, может как-нибудь по среднему курсу считать надо, у меня 1 С почему-то просто считает по другому курсу и все

Подождите, а акт вы в валюте составляете на приход? А курс валюты в акте самому выбрать нельзя или 1С самостоятельно его заполняет?

[Клеопатра]

Акт в валюте, курс валюты проставляется автоматом, я сейчас его стерла и поставила который мне нужен, ну представляете, почему-то все равно в БУ сумма считается неправильно, а в НУ все правильно считает, 1 С видимо, как всегда, глючит, сейчас буду пытаться до них дозвониться, может что скажут. Спасибо Вам большое!!!

[Maxx]

Клеопатра, Удачи!

[Клеопатра]

Спасибо большое

[Вера Валерьевна]

Клеопатра, попробуйте теперь перепровести закрытия месяца (и того, когда был аванс и того, когда поступил акт). Не смотрите на отдельно взятые цифры. Посмотрите на итоговую цифру в б/учете по данному контрагенту - теперь верно?

[Клеопатра]

Здравствуйте, спасибо, что откликнулись, я перепроводила уже раз 10 наверное с января месяца по март, но все равно почему-то 1 С считает не верно, почему-то 11340,60*40,3367 в 1С получается в БУ 472016,43р вместо 457442,38, а в НУ ставит как раз 457442,38р. Почему такая разница вообще не понимаю

[Вера Валерьевна]

так у вас за прежний месяц при переоценке наверняка было на эту разницу между б/у и н/у закрытием месяца проводка.

[Вера Валерьевна]

посмотрите в целом по сделке. по данной. Суммарно.

[Вера Валерьевна]

ибо закрытие месяца делает переоценку в б/у по курсу на последний день месяца. А потом уже, когда происходит сделка - он переоценивает по разнице между предыдущей переоценкой (т.е. между нынешним курсом и тем, что на последний день месяца)

[Клеопатра]

У меня был авансовый платеж в феврале, я 28.02.10 сделала переоценку у меня образовалась проводка: Кт ВАЛ.60 9341,12р (честно скажу, откуда взялась эта сумма не понимаю) В марте, когда я сделала переоценку ничего не было, и при закрытии месяца.Когда открываю проводки по введеннгому акто, то там:
Дт 91.1 Кт 60.11 445,75
Н09 445,75
Кт ВАЛ.60 4787,18
Дт 20 Кт 60.11 1 1340,60 (курс 40,33+7) 472016,43
Н01.05 457442,38
Дт 60.11 Кт 60.22 426732,40
Кт ВАЛ.60 412604,10
когда открываю по самой сделке, то у меня разница между БУ и НУ как раз на сумму 14574,05р (472016,43-457442,38)

[Клеопатра]

самое интересное, что когда открываю проводки по закрытие месяца, там нет переоценки, я прям и не знаю, что делать, совсем запуталась, может она у меня правльно считает, может, это я что-то не понимаю? Хотя как 11340,60*40,3367 может равняться 471570,68???