Сторно! Проверьте, что не так...

[BUENDIA]

Всем доброго времени суток. Профи, пожалуйста, проверьте правильность проводок.....горю...сегодня последний срок сдачи баланса.....

в 2009 г. были проводки:
08.04 60.01 - 3000,00 поступили ОС стоимость менее 20 т.р.
60.01 51 - 3000,00оплатили
10.09 08.04 - 3000,00оприходованы
20.01 10.09 - 3000,00 списаны

Исправляю 31.03.10 (бух справкой)
08.04 60.01 -3000,00 пост. ОС ст. менее 20 т.р.
10.09 08.04 -3000,00 оприходованы
20.01 10.09 - 3000,00 списаны
20.01 91.01 3000,00 приб. прошл. лет


И после всего этого вылезла краснота в К60 по этому поставщику. Каким образом можно закрыть 60 сч? Так у меня баланс по кред. задолж. не идет на эту сумму......

П.С. Дело в том, что этого расхода не должно было быть в НУ, я его в 2009 провела, а документы мне не дали, я его и исключила из НУ, как документально не подтвержденный....Пожалуйста, подскажите, как закрыть красноту в 60 сч.....

[Veselenochka]

BUENDIA, а зачем вы всю цепочку сторнируете? вам достаточно сделать сторно 20 10 и списать на 91,2 на непринимаемые..

и вообще вам по-хорошему уточненку по прибыли надо сдавать

а документы никак нельзя восстановить?

[BUENDIA]

Уточненки я уже сдала, налог доплатила, значит эта сумма у меня будет как прибыль прошлых лет - верно? Но если я делаю проводки с минусом 20 10 и 20 91.1, то минус появляется в 10 сч

[tolko1ja]

просто уберите с затрат Дт 91-2 Кт 20

[Veselenochka]

вам нужно сделать проводки:
20 10 - 3000
91,2 10 3000

почему 91,1-то?

[BUENDIA]

Сообщение от Veselenochka

вам нужно сделать проводки:
20 10 - 3000
91,2 10 3000

почему 91,1-то?

- в 2009 году в НУ я завысила расход, в 2010 я подала уточненку и доначислила налог на прибыль. В бух учете исправления делаю текущим периодом и отражаю как доход прошлого периода, т.к эта же сумма у меня была в 2009 году в БУ.....а если сейчас у меня эта сумма отразится на 91.2, получается что я два раза отразила этот доход????

В общем запуталась я окончательно.....
Знатоки, объясните алгоритм действий....

[Veselenochka]

Сообщение от BUENDIA

- в 2009 году в НУ я завысила расход, в 2010 я подала уточненку и доначислила налог на прибыль. В бух учете исправления делаю текущим периодом и отражаю как доход прошлого периода, т.к эта же сумма у меня была в 2009 году в БУ.....а если сейчас у меня эта сумма отразится на 91.2, получается что я два раза отразила этот доход????

В общем запуталась я окончательно.....
Знатоки, объясните алгоритм действий....

стоп.
вы немножно не правильно понимаете.
в НУ вам нужно внести исправления в периоде совершения ошибки.
вы это сделали - убрали в прошлом году эту сумму из расхода.
далее БУ. вам нужно эту сумму убрать из однго вида расхода (20 счет) и списать на расходы по другому виду (91,2) так понятнее?

про разницу между БУ и НУ пока молчу...

[BUENDIA]

Сообщение от Veselenochka

вам нужно эту сумму убрать из однго вида расхода (20 счет) и списать на расходы по другому виду (91,2) так понятнее?

про разницу между БУ и НУ пока молчу...

- вроде понятно стало, т.е. я отражаю на 91.2 , но уже они не включаются в НУ в первом квартале, т.е. внереализационные в декларации и Ф2 будут расходиться на эту сумму, правильно?

[Veselenochka]

да, все правильно, в этом периоде у вас будет разница между БУ и НУ на сумму этих расходов.

[BUENDIA]

Veselenochka, спасибо Вам огромное.....спасли меня...я уже неделю мучаюсь.....ОГРОМНОЕ ЧЕЛОВЕЧЕСКОЕ СПАСИБО ВАМ

[BUENDIA]

Ой, а как же финансовый результат? Ведь получается, что у меня эта сумма была и в 2009 году и за 1 кв 2010 тож повлияет на фин результат?

[Veselenochka]

допустим у вас была прибыль 10000
вы минусуете из нее проводкой 20 10 - 3000
и плюсуете проводкой 91,2 10 3000
10 000 - 3000 + 3000=10000

вроде так..

[BUENDIA]

Сообщение от Veselenochka

допустим у вас была прибыль 10000
вы минусуете из нее проводкой 20 10 - 3000
и плюсуете проводкой 91,2 10 3000
10 000 - 3000 + 3000=10000

вроде так..

..угу, тут понятно, а самое фиговое, что проводкой 20 10 отминусовалась и сумма прямых затрат (строка себестоимость Ф2), руками я то внесу в Ф2, а вот в самой ОСВ фин результат с учетом этого минуса..........все у меня не как у людей
...

[Veselenochka]

BUENDIA, вам нужно сначала сделать проводку 20 10 - 3000, а потом уже закрывать 20 счет

[BUENDIA]

Сообщение от Veselenochka

BUENDIA, вам нужно сначала сделать проводку 20 10 - 3000, а потом уже закрывать 20 счет

...дорогая Veselenochka, все сделала, месяц закрыла, 20 сч закрылся, а внутри оборотов эта сумма отминусовалась......А так хотелось сдать правильный баланс......

[Veselenochka]

BUENDIA, а что вас сейчас смущает я не пойму?

[BUENDIA]

Сообщение от Veselenochka

BUENDIA, а что вас сейчас смущает я не пойму?

....я наверна потихонечку с ума схожу.....эта сумма отминусовалась в 20 сч, но появилась в 91.2, значит у меня в НУ и БУ будет разрез по прямым и внереализационным расходам....или...

[Veselenochka]

НУ вы в данный момент не трогаете вообще, вы его уже исправили.
а в БУ вы просто переидываете затраты из 20 счета в 91,2

допустим выручка 50 000
20 счет: 10 000
БУ 10 000-3000=7000
НУ 10 000

91.2 5000
БУ 5000+3000=8000
НУ 5000
результат

БУ= 50 000 - 7000-8000= 35000
НУ = 50 000-10000-5000=35000

[BUENDIA]

Сообщение от Veselenochka

НУ вы в данный момент не трогаете вообще, вы его уже исправили.
а в БУ вы просто переидываете затраты из 20 счета в 91,2

допустим выручка 50 000
20 счет: 10 000
БУ 10 000-3000=7000
НУ 10 000

91.2 5000
БУ 5000+3000=8000
НУ 5000
результат

БУ= 50 000 - 7000-8000= 35000
НУ = 50 000-10000-5000=35000

Кажется до меня дошло... Пока есть время надо сваять баланс

Veselenochka, Вам отдельное спасибо.....спасли меня тупицу-недотепу.....спасибо огромное