списание материалов на УСНО

[ANNA64]

собираюсь работать в ООО на УСНО. точно знаю что в 2009 году в расходы списывались только оплаченные и списанные в производство материалы (например ткань в швейном цехе), а в 2010 году вроде принимаются в расход оплаченные и оприходованные материалы. скажите пожалуйста как правильно принять в расход материалы оплаченные но не списанные в 2009 году. какой документ писать основание для принятия в расходы?

[ANNA64]

или я ошибаюсь? и принятие в расход материалов в 2010 году осталось как и было в 2010?

[Аланда]

Сообщение от ANNA64

точно знаю что в 2009 году в расходы списывались только оплаченные и списанные в производство материалы (например ткань в швейном цехе),

Мне кажется,вы ошибаетесь.Новый порядок принятия материалов к расходам ( без списания в производство ,а только при оприходовании и оплате) установлен с 2009 года федеральным законом № 115 ФЗ от 22.07.2008 г.

[ANNA64]

то есть уже в 2009 году материалы списывались после оприходования и оплаты?
дело в том, что бухгалтер которая работала до меня до сих пор списывает в затраты только списанный в производство материал.
и что теперь делать?
получается что она переплатила налог за 2009 год, а сейчас у меня не будет основания для принятия в расходы материала купленного в 2009 году
заставлять ее подавать уточненки УСН за 2009 год?

[Аланда]

Сообщение от ANNA64

получается что она переплатила налог за 2009 год

Может быть и нет.Если вы работаете в программе,тогда ,возможно, в книге доходов и расходов они списывались так,как нужно.Списание материалов могло учитываться в бухучете,а не в налоговом.

[ANNA64]

она работает не в программе - ей уже за 60 и она любит "все руками пощупать"

[Аланда]

Сообщение от ANNA64

ей уже за 60

Это не диагноз,а только биологический возраст

Сообщение от ANNA64

"все руками пощупать

В программе это тоже можно сделать
А по существу вопроса посмотрите все-таки книгу доходов за 2009 год.
А сами-то в программе собираетесь работать?

[ANNA64]

собираюсь работать в программе

[КсешаКсеша]

И у меня вопрос.Мы тоже УСН.Часто поступают материалы от подотчетника.
Делаю ав.отчет.Формируется проводка Д 10 К 71
Затем списываю сразу требованием накладной.Формируется проводку Д 20 К 10,потом провожу в конце месяца док-т "Расчет себестоимости и 20 счет не закрывается".Какая должна бать след.проводка? Д90К20,или не так?

[Аланда]

КсешаКсеша, у вас много вопросов, в основном,по программе 1С8,поэтому старайтесь их задавать в соответствующем разделе.Или сделайте себе подпись в сообщениях "Работаю в 1с8",чтобы вам не задавали каждый раз вопрос " в какой программе работаете".:yes3

: