Форум: ИП, ОСНО и НДС. Как правильно выставить счет для ООО? Форум Главбух

vegasmoscow · 29.06.2010, 22:46

Всем здравствуйте! ИП я стал совсем недавно и еще не приходилось выставлять счета ООО. Очень много читал про НДС, но, честно говоря, не особо понял что либо. Объясните простым языком, если я ИП на ОСНО, то нужно ли мне выставлять счет с НДС или можно без него? Какое значение имеет НДС в выставленном счете для ООО? Спасибо.

ГЛБ · 29.06.2010, 22:50

vegasmoscow,

Цитата:

Сообщение от vegasmoscow

если я ИП на ОСНО, то нужно ли мне выставлять счет с НДС или можно без него?

да, нужно, т.к. на ОСНО вы не освобождены от НДС............

Цитата:

Сообщение от vegasmoscow

Какое значение имеет НДС в выставленном счете для ООО?

В счет указывается сумма НДС, которую потом, когда вы выставите счет-фактуру ООО, это ООО сможет принять к зачету из бюджета, точнее уменьшить свой начисленный НДС, на сумму вашего НДС........

vegasmoscow · 29.06.2010, 22:56

ГЛБ, спасибо за быстрый ответ!

Еще вопрос есть по поводу НДС. Например, я покупаю товар по цене 50 рублей, делаю наценку, после чего итоговая стоимость составляет 70 рублей, далее прибавляю НДС (18% = 12,6) и получается 82,6 рубля. Эти 12,6 рублей мне нужно будет заплатить в качестве налога или это что то другое? Спасибо.

ГЛБ · 29.06.2010, 23:01

vegasmoscow,

Цитата:

Сообщение от vegasmoscow

ще вопрос есть по поводу НДС. Например, я покупаю товар по цене 50 рублей, делаю наценку, после чего итоговая стоимость составляет 70 рублей, далее прибавляю НДС (18% = 12,6) и получается 82,6 рубля. Эти 12,6 рублей мне нужно будет заплатить в качестве налога или это что то другое?

все так, только эти 12.6 рубля вы сможете уменьшить на сумму НДС, который будет вам предъявлен вашими поставщиками по счет-фактурам, например 10руб, значит к уплате в бюджет подлежит 2,6 рубля........

vegasmoscow · 29.06.2010, 23:09

ГЛБ, картина проясняется. Значит скрупулезно собирать все счета-фактуры от поставщиков и учитывать НДС из них при своей отчетности! А если часть товара приобретается в магазине (не всегда все есть в наличии у поставщиков, некоторые мелочи покупаю в магазине)? Что тогда предъявлять? Чек? Или требовать из магазина счет-фактуру, или товарный чек?

И еще вопрос. Помимо тех 2,6 рубля наверняка есть еще какой либо вычет в пользу бюджета государства? Что именно. учитывая, что я ИП на ОСНО?

Спасибо.

ГЛБ · 29.06.2010, 23:14

vegasmoscow,

Цитата:

Сообщение от vegasmoscow

Значит скрупулезно собирать все счета-фактуры от поставщиков и учитывать НДС

да, в книге покупок все их записывать.......

Цитата:

Сообщение от vegasmoscow

А если часть товара приобретается в магазине (не всегда все есть в наличии у поставщиков, некоторые мелочи покупаю в магазине)? Что тогда предъявлять? Чек? Или требовать из магазина счет-фактуру, или товарный чек?

требовать счет-фактуру и накладную, а не чек и товарный чек, если покупаете по чеку и товарнику, то возместить НДС не удастся.......

Цитата:

Сообщение от vegasmoscow

Помимо тех 2,6 рубля наверняка есть еще какой либо вычет в пользу бюджета государства?

для НДС только такой вычет предусмотрен, это ваш входящий НДС, т.е. от ваших поставщиков......

vegasmoscow · 29.06.2010, 23:22

Цитата:

Сообщение от ГЛБ

для НДС только такой вычет предусмотрен, это ваш входящий НДС, т.е. от ваших поставщиков......

А кроме НДС что еще нужно платить в пользу государства? На прошлом примере - купил за 50, продал за 82,6, из них НДС 12,6, входящий НДС 10 рублей. В итоге - в государство 2,6 или еще что то? Просто хочу четко представлять себе что я впоследствии отдам в качестве налога.

Спасибо.

ГЛБ · 29.06.2010, 23:27

vegasmoscow, С дохода необходимо будет по окончании года уплатить 13%, точнее с разницы между доходами и расходами (82,6 - 50) х 13%..........

vegasmoscow · 29.06.2010, 23:35

Цитата:

Сообщение от ГЛБ

С дохода необходимо будет по окончании года уплатить 13%, точнее с разницы между доходами и расходами (82,6 - 50) х 13%..........

13% плюс НДС (исходящий минус входящий), верно? В итоге получается не 13%, а чуть больше.

Спасибо огромное за ответы, теперь как то понятнее все стало. Я даже в поиске информации пробовал почитать налоговый кодекс, но меня хватило секунд на 20 и все! Отличный форум!

vegasmoscow · 29.06.2010, 23:57

Еще один вопросик назрел. Опять использую пример выше. Вопрос касается расходов на транспорт. Например, купил за 50, продал за 82,6 (включая НДС), на доставку потратил 10 рублей. С НДС все понятно - исходящий минус входящий равно 2,6 рубля, а вот с налогом 13% не все. Имеем прибыль от продажи 32,6 рубля, отнимаю НДС, остается 30 рублей. С какой суммы считать 13% налог, с 30 рублей или с 20 рублей (учитывая расход 10рублей на транспорт)? Достаточно важный момент. Спасибо.

ГЛБ · 30.06.2010, 10:18

vegasmoscow,

Цитата:

Сообщение от vegasmoscow

С какой суммы считать 13% налог, с 30 рублей или с 20 рублей (учитывая расход 10рублей на транспорт)? Достаточно важный момент.

Цитата:

Сообщение от ГЛБ

точнее с разницы между доходами и расходами

а значит с 20 рублей....................

vegasmoscow · 30.06.2010, 10:31

ГЛБ, есть один нюанс, в графе "доходность" (точно не помню название) при регистрации ИП был указан параметр "доходы", а не "доходы минус расходы". В данном случае расход на доставку тоже учитывается? И какие расходы я могу вычитать из налоговой базы, а какие нет? Спасибо!

ГЛБ · 30.06.2010, 10:38

vegasmoscow,

Цитата:

Сообщение от vegasmoscow

при регистрации ИП был указан параметр "доходы",

этот параметр, если я не путаю, для определения авансовых платежей..........а вот когда год закончится, вы уже точно можете определить свою налогооблагаемую базу, т.е. определить все доходы и вычесть из них расходы..........и уже с этой суммы заплатить 13%..........

Цитата:

Сообщение от vegasmoscow

И какие расходы я могу вычитать из налоговой базы, а какие нет?

те что будут непосредственно относиться к предпринимательской деятельности ИП.........а личные расходы нет..........

Mal`vina · 09.08.2011, 14:35

ГЛБ, здравствуйте.
Я, тоже запуталась с НДС ,да и в целом по ОСНО. Помогите пожалуйста разобраться. Как применить право на освобождение от исчисления и уплаты НДС ИП? Деятельность по ОСНО Ип еще не вел.

Larky · 09.08.2011, 20:15

Цитата:

Сообщение от Mal'vina

Как применить право на освобождение от исчисления и уплаты НДС ИП?

Выполнить требования статьи 145 НК...

Mal`vina · 10.08.2011, 10:09

Цитата:

Сообщение от Larky

Выполнить требования статьи 145 НК...

А если деятельность по ОСНО еще не велась? Выручки же нет, то есть выручка не составляет более 2 млн и по прогнозам она не будет таковой. Такие рассуждения не пойдут?

Татьяна021185 · 23.08.2011, 12:34

Подскажите пожалуйста. Я недавно открыла ИП на УСНО 15% (магазин продуктов). Я арендую помещение, и это же помещение хочу сдавать в субаренду ООО на ОСНО, как быть с НДС???

Екатерина - · 29.08.2011, 17:50

Цитата:

Сообщение от Татьяна021185

Подскажите пожалуйста. Я недавно открыла ИП на УСНО 15% (магазин продуктов). Я арендую помещение, и это же помещение хочу сдавать в субаренду ООО на ОСНО, как быть с НДС???

Вы не являетесь плательщиком НДС, поэтому не должны выставлять акты с НДС, а также не должны давать счет-фактуру. Являясь на УСН, вы вообще нигде и никому не выставляете счет-фактуру и не выделяете НДС

29.06.2010, 22:46	#1
vegasmoscow статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 29.06.2010 Сообщений: 8 Спасибо: 0	ИП, ОСНО и НДС. Как правильно выставить счет для ООО? Всем здравствуйте! ИП я стал совсем недавно и еще не приходилось выставлять счета ООО. Очень много читал про НДС, но, честно говоря, не особо понял что либо. Объясните простым языком, если я ИП на ОСНО, то нужно ли мне выставлять счет с НДС или можно без него? Какое значение имеет НДС в выставленном счете для ООО? Спасибо.

29.06.2010, 22:56	#3
vegasmoscow статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 29.06.2010 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: ИП, ОСНО и НДС. Как правильно выставить счет для ООО? ГЛБ, спасибо за быстрый ответ! Еще вопрос есть по поводу НДС. Например, я покупаю товар по цене 50 рублей, делаю наценку, после чего итоговая стоимость составляет 70 рублей, далее прибавляю НДС (18% = 12,6) и получается 82,6 рубля. Эти 12,6 рублей мне нужно будет заплатить в качестве налога или это что то другое? Спасибо.

29.06.2010, 23:09	#5
vegasmoscow статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 29.06.2010 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: ИП, ОСНО и НДС. Как правильно выставить счет для ООО? ГЛБ, картина проясняется. Значит скрупулезно собирать все счета-фактуры от поставщиков и учитывать НДС из них при своей отчетности! А если часть товара приобретается в магазине (не всегда все есть в наличии у поставщиков, некоторые мелочи покупаю в магазине)? Что тогда предъявлять? Чек? Или требовать из магазина счет-фактуру, или товарный чек? И еще вопрос. Помимо тех 2,6 рубля наверняка есть еще какой либо вычет в пользу бюджета государства? Что именно. учитывая, что я ИП на ОСНО? Спасибо.

29.06.2010, 23:27	#8
ГЛБ статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 22.01.2008 Сообщений: 11,395 Спасибо: 470	Re: ИП, ОСНО и НДС. Как правильно выставить счет для ООО? vegasmoscow, С дохода необходимо будет по окончании года уплатить 13%, точнее с разницы между доходами и расходами (82,6 - 50) х 13%..........

29.06.2010, 23:57	#10
vegasmoscow статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 29.06.2010 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: ИП, ОСНО и НДС. Как правильно выставить счет для ООО? Еще один вопросик назрел. Опять использую пример выше. Вопрос касается расходов на транспорт. Например, купил за 50, продал за 82,6 (включая НДС), на доставку потратил 10 рублей. С НДС все понятно - исходящий минус входящий равно 2,6 рубля, а вот с налогом 13% не все. Имеем прибыль от продажи 32,6 рубля, отнимаю НДС, остается 30 рублей. С какой суммы считать 13% налог, с 30 рублей или с 20 рублей (учитывая расход 10рублей на транспорт)? Достаточно важный момент. Спасибо.

30.06.2010, 10:31	#12
vegasmoscow статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 29.06.2010 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: ИП, ОСНО и НДС. Как правильно выставить счет для ООО? ГЛБ, есть один нюанс, в графе "доходность" (точно не помню название) при регистрации ИП был указан параметр "доходы", а не "доходы минус расходы". В данном случае расход на доставку тоже учитывается? И какие расходы я могу вычитать из налоговой базы, а какие нет? Спасибо!

09.08.2011, 14:35	#14
Mal`vina бухгалтер Регистрация: 04.08.2009 Сообщений: 538 Спасибо: 0	Re: ИП, ОСНО и НДС. Как правильно выставить счет для ООО? ГЛБ, здравствуйте. Я, тоже запуталась с НДС ,да и в целом по ОСНО. Помогите пожалуйста разобраться. Как применить право на освобождение от исчисления и уплаты НДС ИП? Деятельность по ОСНО Ип еще не вел.

23.08.2011, 12:34	#17
Татьяна021185 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 23.08.2011 Сообщений: 7 Спасибо: 0	Re: ИП, ОСНО и НДС. Как правильно выставить счет для ООО? Подскажите пожалуйста. Я недавно открыла ИП на УСНО 15% (магазин продуктов). Я арендую помещение, и это же помещение хочу сдавать в субаренду ООО на ОСНО, как быть с НДС???