Доходы в одном периоде а расходы в другом

[lybinka]

Организация находится на УСН , в конце 2квартала субарендатор оплатил деньги, а собственнику мы, как арендаторы оплатили, соответственно уже в начале следующего. Надо ли платить авансовый платеж за 2 квартал с полной суммы дохода полученного от субарендатора,т.к. расходы как понимаю не оплаченные я не могу включить в расчет?

[Татьяна Потанина]

Сообщение от lybinka

Организация находится на УСН , в конце 2квартала субарендатор оплатил деньги, а собственнику мы, как арендаторы оплатили, соответственно уже в начале следующего. Надо ли платить авансовый платеж за 2 квартал с полной суммы дохода полученного от субарендатора,т.к. расходы как понимаю не оплаченные я не могу включить в расчет?

Во-первых, УСН налагает обязательство вести учет поступлений/списаний при помощи кассового метода - это значит следующее:

Например, вы получили оплату от субарендатора в размере 20 000 рублей 25 июня.

5 июля вы перечислили арендодателю 18000 рублей.

Так как сумма поступила во втором квартале, следовательно, необходимо начислить единый налог на данный доход (умножаем на процент налога в вашем регионе)

Когда закончится 3-й квартал, то эту сумму (уплаченную арендодателю вы спишете на расходы текущей деятельности, следовательно, уменьшите авансовый платеж за 3-й квартал.

Вот и все

[ГЛБ]

lybinka,

Сообщение от lybinka

Надо ли платить авансовый платеж за 2 квартал с полной суммы дохода полученного от субарендатора,

надо..........

Сообщение от lybinka

расходы как понимаю не оплаченные я не могу включить в расчет?

правильно понимаете......

[lybinka]

Ужасненько.... чеж у нас аренда не 20 тыс....
Сколько денежек надо выложить..блинс...

[lybinka]

И года потомс их вернут?