Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.07.2010, 08:19   #81
статус: новичок в бухгалтерии
 
Аватар для Artist
 
Регистрация: 25.07.2010
Адрес: Архангельск
Сообщений: 1
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Всем Добрый час! Прочитав весь топик, хочется всё же помять "это дело" на пальцах, в силу того, что познания мои в данной области не глубоки :/
Позвольте пример: ИП на УСН (6%) в роли посредника, купля-продажа строит. материала. Вот купил он товар за 900руб.(включая НДС), а перепродает за 1000руб.(включая НДС).
Что в итоге: Заплати налог 6%, т.е. 1000*0,82*0,06=49,2руб (поскольку НДС в доходы не включен). Заплати сам НДС, т.е. 1000*0,82=180руб. И что у нас получается?
Считаем: 1000-900-49,2-180= -129,2руб. Мы в убытке :/
Если я что-то не правильно понял, то поправьте меня пож-ста.
Отсюда можно предположить, что для УСН более подходят УСЛУГИ, нежели КУПЛЯ-ПРОДАЖА, так?

Последний раз редактировалось Artist; 25.07.2010 в 08:22.
Artist вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.08.2010, 10:26   #82
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 18.08.2010
Адрес: Набережные Челны
Сообщений: 1
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Ленивый бухгалтер с помощью ICQ Отправить сообщение для Ленивый бухгалтер с помощью Skype™
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Artist, Переходите на ОСНО.
Вспомнил как наша фирма в 2007-м году открыла стоянку для временного хранения автомобилей выпускаемых заводом ЗМА, завод требовал чтобы счет фактуры выставлялись с НДСом, в итоге у нас за квартал набрался огромный НДС, мы нарисовали счет фактуру на бетонирование и покупку электроподстанции для базы и списали весь НДС , я сдал отчет по НДС, и так целый год мы работали, фирма естественно работала на ЕНВД,
Ленивый бухгалтер вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.09.2010, 17:44   #83
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Artist, если у вас УСНО 6%, то и вы платите 6% с ваших доходов, т.е вы продали за 1000 рублей, с этой суммы и заплати 6%. И НДМ вы никакой не платите, если с/ф не выставляли.
Цитата:
Сообщение от Artist Посмотреть сообщение
Отсюда можно предположить, что для УСН более подходят УСЛУГИ, нежели КУПЛЯ-ПРОДАЖА, так?
УСН 6% удобна для услуг, а вот к-п подходит 15%.

Цитата:
Сообщение от Ленивый бухгалтер Посмотреть сообщение
Переходите на ОСНО.
ну сейчас это он вряд ли сделает.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 05.09.2010, 17:43   #84
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.09.2010
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА.
Наша фирма (сдача в аренду собств. помещений)хочет перейти с ОСНО на УСНО. НДС, при покупке ОС полностью на зачтен из бюджета (счета 01,02 и 19). Какие могут быть потери при переходе на УСНО в части уплаты в бюджет налогов?
MarinaSi вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.09.2010, 15:12   #85
бухгалтер
 
Регистрация: 18.09.2010
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

У меня такой вопросик. Подскажите пожалуйста. Наше предприятие оказывает услуги по бурению, были на УСН, наш новый заказчик просит выставлять услуги с НДС (очень большие объемы) нам что теперь на ОСН переходить, или может ЕНВД? Простите за глупый вопрос, просто я 6 лет на УСН проработала, с общим режим дела не когда не имела, может кто-нибудь подскажет как вести этот учет. Помогите!!!
Natasha* вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2010, 13:19   #86
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Цитата:
Сообщение от Natasha* Посмотреть сообщение
нам что теперь на ОСН переходить, или может ЕНВД?
а под ЕНВД вы разве попадаете? Если б попадали, то не работали на УСНО.
А насчет ОСНО то вы сможете перейти только с начала года или нарушите некоторые правила УСНО.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.09.2010, 23:00   #87
дир, просто дир
 
Аватар для vsv-boss
 
Регистрация: 14.01.2007
Адрес: Нижегородчина
Возраст: 58
Сообщений: 30,990
Спасибо: 245
Отправить сообщение для vsv-boss с помощью ICQ
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Цитата:
Сообщение от Natasha* Посмотреть сообщение
Наше предприятие оказывает услуги по бурению, были на УСН, наш новый заказчик просит выставлять услуги с НДС (очень большие объемы) нам что теперь на ОСН переходить, или может ЕНВД?
Вам лучше ещё одну фирму зарегестрировать но ОСНО под таких заказчиков.
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения"
Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно.
vsv-boss вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.10.2010, 13:54   #88
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Iriwehka
 
Регистрация: 04.10.2010
Сообщений: 147
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

А у меня такой вопрос(как у молодого и неопытного бухгалтера).
Мы являемся страховым брокером, на УСН(доходы-расходы), нам все наши контрагенты выставляют счета с выделенным НДС. Но по законодательству, на сколько я знаю, мы не должны включать его в расходы. имеем ли мы право требовать от них , чтобы они выставляли нам счета без НДС?и на какой НПА стоит ссылаться?
Iriwehka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.10.2010, 14:04   #89
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Цитата:
Сообщение от Iriwehka Посмотреть сообщение
нам все наши контрагенты выставляют счета с выделенным НДС
ну и правильно,они же наверное являются плательщиками НДС
Цитата:
Сообщение от Iriwehka Посмотреть сообщение
Но по законодательству, на сколько я знаю, мы не должны включать его в расходы.
и где это написано
Цитата:
Сообщение от Iriwehka Посмотреть сообщение
имеем ли мы право требовать от них , чтобы они выставляли нам счета без НДС?
нет не имеете

Iriwehka, это вы на упрощенке и не должны в своих документах выделять НДС, т.к не являетесь плательщиками, а ваши контрагенты делают все правильно и вы должны оплачивать им выделяя этот НДС, а также он включается в расходы.
Читаем внимательно
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.10.2010, 14:12   #90
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Iriwehka
 
Регистрация: 04.10.2010
Сообщений: 147
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Катюха, Все поняла!Спасибо вам огромное!Просто мне мой ген.дир утверждал все наоборот...видимо перепутал!
Еще раз спасибо)Пойду распечатаю ему статью)))
Iriwehka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.10.2010, 00:21   #91
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,493
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Цитата:
Сообщение от Iriwehka Посмотреть сообщение
нам все наши контрагенты выставляют счета с выделенным НДС.
Это вы не являетесь плательщиком НДС, а они то являются и вы в платежных поручениях должны указывать : в т.ч. НДС.
Цитата:
Сообщение от Iriwehka Посмотреть сообщение
Но по законодательству, на сколько я знаю, мы не должны включать его в расходы.
Фирмы, которые платят единый налог с разницы между доходами и расходами, суммы «входного» НДС, уплаченного поставщикам, могут включить в расчет налоговой базы (подп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).

В налоговой базе «входной» налог отразите:

•либо в стоимости приобретенных основных средств и нематериальных активов (подп. 3 п. 2 ст. 170 НК РФ, письма Минфина России от 4 ноября 2004 г. № 03-03-02-04/1/44, ФНС России от 19 октября 2005 г. № ММ-6-03/886);
•либо по отдельной статье затрат при покупке товаров (работ, услуг) и других материальных ценностей (подп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).
«Входной» НДС, учтенный в стоимости приобретенных основных средств и нематериальных активов, спишите на дату признания расходов на покупку имущества (подп. 3 п. 2 ст. 170, п. 3 ст. 346.16 НК РФ).

Суммы «входного» НДС, учтенные по отдельной статье затрат, отразите в расходах при одновременном выполнении таких условий:

•налог уплачен поставщику (п. 2 ст. 346.17 НК РФ);
•стоимость товаров (работ, услуг), к которым относится НДС, списана в расходы (подп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ, письма Минфина России от 7 июля 2006 г. № 03-11-04/2/140 и от 29 июня 2006 г. № 03-11-04/2/135).
«Входной» НДС, включенный в стоимость имущества (работ, услуг), которые нельзя учесть при упрощенке, в расходах не признавайте (подп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).

Подтвердить уплату НДС могут платежные поручения, расходные кассовые ордера и другие документы с выделенной суммой налога (письмо Минфина России от 31 мая 2007 г. № 03-07-11/147). Для учета «входного» НДС в составе расходов потребуются также документы, подтверждающие его сумму (п. 2 ст. 346.16, п. 1 ст. 252 НК РФ). Например, это могут быть счета-фактуры, выставленные поставщиками, накладные (с отдельно выделенной суммой НДС), акты и т. д.

Цитата:
Сообщение от Iriwehka Посмотреть сообщение
имеем ли мы право требовать от них , чтобы они выставляли нам счета без НДС?и на какой НПА стоит ссылаться?
Нет, не имеете.
MarinaAnna на форуме   Ответить с цитированием
Старый 16.10.2010, 09:32   #92
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для lo-lik
 
Регистрация: 02.07.2008
Сообщений: 230
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

уважаемые бухгалтера, надеюсь в меня сейчас не полетят камни, за повторные вопросы в этом топике, но я просто хотела кое-что для себя разложить по полочкам
сразу скажу, что мы были очень заинтересованы в работе с этой организацией, поэтому пришлось пойти на их условия и выделить НДС в счетах-фактур, накладных и тд. хотя мы находимся на упрощенке 6%.
Для меня теперь главное понять один момент, т.к. покупаем мы материалы, которые в дальнешем поставляем этой фирме тоже с НДС, мы все равны обязаны оплатить всю сумму НДС указанную в счете покупателю в бюджет?
получается ведь фактически мы платим ндс дважды, первый раз покупая материалы, второй раз в бюджет, после их перепродажи....
или я чего то не понимаю?
чтобы всем было понятно и легче меня поправить, напишу в цифрах:
1) покупаем материалы на сумму 100 рублей, в т.ч. ндс-15,25
2) продаем материалы на сумму 150 рублей, с выделением НДС - 22,88 руб.
Мы должны заплатить НДС в бюджет и в дальнейшем сдавать декларацию по НДС на сумму 22,88 или нет?

Последний раз редактировалось lo-lik; 16.10.2010 в 09:38.
lo-lik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.10.2010, 11:59   #93
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Цитата:
Сообщение от lo-lik Посмотреть сообщение
Мы должны заплатить НДС в бюджет и в дальнейшем сдавать декларацию по НДС на сумму 22,88 или нет?
Да,эту сумму вы заплатите в бюджет,а также налог со всей полученной от покупателя суммы.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.10.2010, 12:02   #94
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Цитата:
Сообщение от lo-lik Посмотреть сообщение
мы все равны обязаны оплатить всю сумму НДС указанную в счете покупателю в бюджет?
да
Цитата:
Сообщение от lo-lik Посмотреть сообщение
получается ведь фактически мы платим ндс дважды, первый раз покупая материалы, второй раз в бюджет, после их перепродажи....
или я чего то не понимаю?
в первый раз вы платите за ндс, который потом включается в общую сумму товара и потом вы его отражаете в расходах, а во второй раз не вы, а вам платят за ндс, который вы выделили и вы его отдаете государству.
Цитата:
Сообщение от lo-lik Посмотреть сообщение
Мы должны заплатить НДС в бюджет и в дальнейшем сдавать декларацию по НДС на сумму 22,88
именно так
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.10.2010, 12:05   #95
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Катюха, у lo-lik, ситуация еще хуже,потому что у них УСН от доходов и они ничего не берут в расход.
Хотя ,если вернуться к началу темы,то получается,что НДС полученный от покупателя не нужно включать в доходы.Но мне умом этого не понять,как при УСН 6% выделить сумму дохода без полученного НДС,который нужно уплатить в бюджет
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".

Последний раз редактировалось Аланда; 16.10.2010 в 12:11.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.10.2010, 12:17   #96
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Катюха, у lo-lik, ситуация еще хуже,потому что у них УСН от доходов и они ничего не берут в расход.
Аланда, ну какая вы внимательная......, пропустила. Я че-то уверенна, если люди занимаются продажами и интересуются НДСом, то это должно быть 15%.

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
что НДС полученный от покупателя не нужно включать в доходы
это правда

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Но мне умом этого не понять,как при УСН 6% выделить сумму дохода без полученного НДС,который нужно уплатить в бюджет
тут, что-то я вас не поняла, если они выставили счет на оплату в сумме 150 руб, и из них 22,88 ндс, то их доход составит 127,12 и с этого будут платить налог на усно, а уж 22,88 ндс и его государству.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.10.2010, 12:51   #97
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Цитата:
Сообщение от Катюха Посмотреть сообщение
выставили счет на оплату в сумме 150 руб, и из них 22,88 ндс, то их доход составит 127,12 и с этого будут платить налог на усно, а уж 22,88 ндс и его государству.
Я думаю,как это сделать в программе,чтобы доход без НДС учитывался при расчете налога,а НДС учитывался отдельно и не шел в доход
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.10.2010, 18:04   #98
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для lo-lik
 
Регистрация: 02.07.2008
Сообщений: 230
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Да,эту сумму вы заплатите в бюджет,а также налог со всей полученной от покупателя суммы.
налог, я надеюсь вы имеете ввиду 6% УСН, больше вроде ничего не надо?
и еще декларацию по НДС сдать, кстати, за какой период ее нужно сдавать? после выполнения работ-услуг? а то я никогда с НДС не работала

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Катюха, у lo-lik, ситуация еще хуже,потому что у них УСН от доходов и они ничего не берут в расход.
Хотя ,если вернуться к началу темы,то получается,что НДС полученный от покупателя не нужно включать в доходы.Но мне умом этого не понять,как при УСН 6% выделить сумму дохода без полученного НДС,который нужно уплатить в бюджет
Цитата:
Сообщение от Катюха Посмотреть сообщение
Аланда,
тут, что-то я вас не поняла, если они выставили счет на оплату в сумме 150 руб, и из них 22,88 ндс, то их доход составит 127,12 и с этого будут платить налог на усно, а уж 22,88 ндс и его государству.
значит неправильно, если заплатить НДС в бюджет только разницу НДС 22,88-15,25=7,63? если нет, то хотя бы 6% нужно брать с 127,12 это точно?
заранее всем
lo-lik вне форума   Ответить с цитированием

Старый 16.10.2010, 18:05   #99
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Я думаю,как это сделать в программе,чтобы доход без НДС учитывался при расчете налога,а НДС учитывался отдельно и не шел в доход
Машина не понимает, что считать НДС не надо. Здесь вариант: при получении дохода, после каждой операции, вручную вводить суммы НДС и ставить как НЕпринимаемый доход.
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.10.2010, 18:08   #100
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Re: Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

Цитата:
Сообщение от lo-lik Посмотреть сообщение
это точно?заранее всем
точно, НО... эту точность надо будет доказывать в суде.
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Спор о зарплате Ксюня Общая система налогообложения (ОСНО) 18 06.07.2011 14:34
спор с налоговой инспекцией Romul Делимся опытом 4 20.10.2009 16:28
ЕВНД: имеет или не имеет торговый зал? gala-sn Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 1 16.04.2009 10:38
СПОР С ГЛАВБУХОМ Зима Зарплата и кадры 3 30.05.2008 10:50
Помогите разрешить спор!!!! MARI Зарплата и кадры 12 04.05.2007 10:37


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 21:18. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot